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いつも大変お世話になってます。書いてある金額は実際と少し違いますが、お願いします。

毎回入金や支払いが遅れる取引先があるのですが
だいたい先に振込みがあり(100万単位)、その後端数を小切手や手形を頂くという取引をしています。
頂く手形は、その会社が振り出しているときと、廻り手形で下さる場合があります。
今回は先に100万の入金があり、端数を手形でいただけると思ってたのですが
廻り手形で300万を頂きました。
それで合計が売掛金より5，6万ほど多くなってしまいました。

先月も取引があったため、そこから相殺という形にすると思うのですが･･･
今の売掛金の処理はどうすればいいでしょうか？
今のところ

当座　　　999500/ 売掛金　3950000
手数料　　　 500
受取手形 3000000
　　　　　　　　/預かり金 50000

という感じで副振りで入力してます。
ご教授くだされば幸いです。よろしくお願いいたします。

いつも大変お世話になってます。書いてある金額は実際と少し違いますが、お願いします。

毎回入金や支払いが遅れる取引先があるのですが
だいたい先に振込みがあり(100万単位)、その後端数を小切手や手形を頂くという取引をしています。
頂く手形は、その会社が振り出しているときと、廻り手形で下さる場合があります。
今回は先に100万の入金があり、端数を手形でいただけると思ってたのですが
廻り手形で300万を頂きました。
それで合計が売掛金より5，6万ほど多くなってしまいました。

先月も取引があったため、そこから相殺という形にすると思うのですが･･･
今の売掛金の処理はどうすればいいでしょうか？
今のところ

当座　　　999500/ 売掛金　3950000
手数料　　　 500
受取手形 3000000
　　　　　　　　/預かり金 50000

という感じで副振りで入力してます。
ご教授くだされば幸いです。よろしくお願いいたします。

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ryoukoさん初めましてこんにちは。

弊社の場合は、
預り金ではなく仮受金として受けて精算しています。
それ以外の仕訳は別に問題ないと思います。
副振りで･･･の部分がちょっと分かりませんが･･･。
(複合伝票という意味合いですか？)

業務内容や取引状況等によって
多少科目の違いが有ると思いますので、
以前に同じケースが有ったらそれと同じ処理をお勧めします。

ryoukoさん初めましてこんにちは。

弊社の場合は、
預り金ではなく仮受金として受けて精算しています。
それ以外の仕訳は別に問題ないと思います。
副振りで･･･の部分がちょっと分かりませんが･･･。
(複合伝票という意味合いですか？)

業務内容や取引状況等によって
多少科目の違いが有ると思いますので、
以前に同じケースが有ったらそれと同じ処理をお勧めします。

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