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経理まったくの素人の私です。
決算後、税理士さんの指示でいろいろ修正などをしていたのですが、繰越利益剰余金の制度？が変わった関係で繰越利益剰余金の残が合わせられません。
税理士さんも私が素人すぎるので説明も困難なようで、、、。
勉強してくださいと言われました。その通りなんですが。。合わせられなかったのはこれだけなんです。
宇宙人と原人のような会話になります。
結局合わせられないでいます。。
こんな説明でわかりますでしょうか？
今回の制度改定で繰越利益剰余金は何を借方にし、何を貸方にすればいいのでしょうか？
途方に暮れています。

経理まったくの素人の私です。
決算後、税理士さんの指示でいろいろ修正などをしていたのですが、繰越利益剰余金の制度？が変わった関係で繰越利益剰余金の残が合わせられません。
税理士さんも私が素人すぎるので説明も困難なようで、、、。
勉強してくださいと言われました。その通りなんですが。。合わせられなかったのはこれだけなんです。
宇宙人と原人のような会話になります。
結局合わせられないでいます。。
こんな説明でわかりますでしょうか？
今回の制度改定で繰越利益剰余金は何を借方にし、何を貸方にすればいいのでしょうか？
途方に暮れています。

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こんにちは。

まず、
＞繰越利益剰余金の残が合わせられません。
ですが、数値や科目を使い具体例を示して頂ければ、レスが付きやすくなるかもしれません。
今のところですと、株主資本等変動計算書の期首に期中増減を合算した結果が、期末と合わないのか、それとも、仕訳自体が不明なのか、ちとポイントがつかみづらいんです。

なお、期末の利益を繰越剰余金へ振替える仕訳としては、一例ですが次のようなものとなります。
注）利益が出ている場合です。

収益（売上など）／損益
損益／費用（給与など）
損益／繰越利益剰余金

大雑把ですみません。

こんにちは。

まず、
＞繰越利益剰余金の残が合わせられません。
ですが、数値や科目を使い具体例を示して頂ければ、レスが付きやすくなるかもしれません。
今のところですと、株主資本等変動計算書の期首に期中増減を合算した結果が、期末と合わないのか、それとも、仕訳自体が不明なのか、ちとポイントがつかみづらいんです。

なお、期末の利益を繰越剰余金へ振替える仕訳としては、一例ですが次のようなものとなります。
注）利益が出ている場合です。

収益（売上など）／損益
損益／費用（給与など）
損益／繰越利益剰余金

大雑把ですみません。

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