いつも助けていただいている初心者です。今度もよろしくお願いします。m(__)m
うまく説明できないかもしれませんが、
期末仕訳に
法事税等 135,100 /未払い法人税135,100（法人税、都民税）
租税公課 12,600 /未払い法事税 12,600(事業税）
計上しました。
_________＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
別表４の１の当期利益 2,325,102
別表４の３８の１（所得金額）は253,271
経理上の当期末未処理損失 ー197,623
前期確定申告別表5-1
納税充当金52,500
都民税 52,500
差引合計額 ー2,522,725
_____＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿
1)別表４の加算部分の‘損金の額に算入した納税充当金`に事業税を含んだ147,700を記載するのは正しいのでしょうか？
2)別表５−１に納税充当金に147,700を書いて検算すると正しくないのですが、正直別表5-1の書き方がよくわからないです。
教えてください。お願いします。
いつも助けていただいている初心者です。今度もよろしくお願いします。m(__)m
うまく説明できないかもしれませんが、
期末仕訳に
法事税等 135,100 /未払い法人税135,100（法人税、都民税）
租税公課 12,600 /未払い法事税 12,600(事業税）
計上しました。
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別表４の１の当期利益 2,325,102
別表４の３８の１（所得金額）は253,271
経理上の当期末未処理損失 ー197,623
前期確定申告別表5-1
納税充当金52,500
都民税 52,500
差引合計額 ー2,522,725
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1)別表４の加算部分の‘損金の額に算入した納税充当金`に事業税を含んだ147,700を記載するのは正しいのでしょうか？
2)別表５−１に納税充当金に147,700を書いて検算すると正しくないのですが、正直別表5-1の書き方がよくわからないです。
教えてください。お願いします。
