編集

初歩者です。

弥生会計ソフトを使っています。
期末に仮受消費税と仮払消費税の差額で消費税の納付額の処理をしろっていうのがありました。
ソフトが自動的に計算してくれる消費税の確定申告の納付額は￥347100です。
でも、仮受消費税は　5,370,549
　　　仮払消費税は　5,137,476

仕訳をすると、
仮受消費税　5,370,549　/仮払消費税　5,137,476
　　　　　　　　　　　/未払い消費税　347100（当期の消費税額

こうなると、一致しないですよね。
どう仕訳すればよいのでしょうか？

困っています。助けてください。お願いします。

初歩者です。

弥生会計ソフトを使っています。
期末に仮受消費税と仮払消費税の差額で消費税の納付額の処理をしろっていうのがありました。
ソフトが自動的に計算してくれる消費税の確定申告の納付額は￥347100です。
でも、仮受消費税は　5,370,549
　　　仮払消費税は　5,137,476

仕訳をすると、
仮受消費税　5,370,549　/仮払消費税　5,137,476
　　　　　　　　　　　/未払い消費税　347100（当期の消費税額

こうなると、一致しないですよね。
どう仕訳すればよいのでしょうか？

困っています。助けてください。お願いします。

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それは大変ですね。
売上規模が1億円くらいの会社さんの様ですから
総チェックしても間に合うと思いますので
あせらないでがんばって下さい。

消費税の申告書を作成した会計ソフトから
計算内容を確認する資料が何かしら出るはずなので
僕ならその資料からまず仮払が間違っているのか
仮受が間違っているのか判断していきます。
普通は仮払消費税の処理ミスが多いですが
今回のケースは税額計算、あるいは直感ですが
仮受消費税の方が違ってる気がします。

それから金額の大きい仕訳の消費税の区分が
課税のところが非課税・不課税になっていないか
消費税は別計算などの区分になっていないかを調べます。

それと消費税の税額計算はいきなり会計ソフトまかせは
危険かもしれません。
僕は消費税の申告はかなり慣れているつもりですが
初めての会計ソフトで処理するのはちょっと不安です。

できれば一度手計算で税額計算をしてみると
差異の原因が見えてくるかもしれません。

それは大変ですね。
売上規模が1億円くらいの会社さんの様ですから
総チェックしても間に合うと思いますので
あせらないでがんばって下さい。

消費税の申告書を作成した会計ソフトから
計算内容を確認する資料が何かしら出るはずなので
僕ならその資料からまず仮払が間違っているのか
仮受が間違っているのか判断していきます。
普通は仮払消費税の処理ミスが多いですが
今回のケースは税額計算、あるいは直感ですが
仮受消費税の方が違ってる気がします。

それから金額の大きい仕訳の消費税の区分が
課税のところが非課税・不課税になっていないか
消費税は別計算などの区分になっていないかを調べます。

それと消費税の税額計算はいきなり会計ソフトまかせは
危険かもしれません。
僕は消費税の申告はかなり慣れているつもりですが
初めての会計ソフトで処理するのはちょっと不安です。

できれば一度手計算で税額計算をしてみると
差異の原因が見えてくるかもしれません。

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