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いつもお世話になっています。
困ってどうしようもない時に、皆さんに支えられて本当に感謝しています。有難うございます。とても心強く思っています。

今回助けていただきたい事は…。

10月決算です。
10月中の外注さんに対しての支払いが例として、

　　支払い分　　　　　　　　　　差し引き分
工事金額　￥500,000　　　　諸々の前借金や立替金　-￥550,000
　　　　　　　　　　　　　　安全協会費　　　　　　-￥3,500
　　　　　　　　　　　　　　　
　
となる場合に、10月の支払いに於いてマイナス￥53,500-となってしまった場合は、未払い金額は￥500,000で、マイナスの分は前払い金又は過払い金￥50,000-と預かり金￥3,500-と計上するのでしょうか？？
又悩んでしまっています。
宜しくお願い致します。

いつもお世話になっています。
困ってどうしようもない時に、皆さんに支えられて本当に感謝しています。有難うございます。とても心強く思っています。

今回助けていただきたい事は…。

10月決算です。
10月中の外注さんに対しての支払いが例として、

　　支払い分　　　　　　　　　　差し引き分
工事金額　￥500,000　　　　諸々の前借金や立替金　-￥550,000
　　　　　　　　　　　　　　安全協会費　　　　　　-￥3,500
　　　　　　　　　　　　　　　
　
となる場合に、10月の支払いに於いてマイナス￥53,500-となってしまった場合は、未払い金額は￥500,000で、マイナスの分は前払い金又は過払い金￥50,000-と預かり金￥3,500-と計上するのでしょうか？？
又悩んでしまっています。
宜しくお願い致します。

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o_kさん、毎々のフォローをありがとうございます。
そしてkotaさんへは、条件がまだ理解できない段階でレス付けてしまい、
混乱させてしまったことをお詫び致します。

さて、今回の状況は以下のように考えておりました。

10月決算の御社において、10月中の外注さんAに対しての外注費として
工事金額￥500,000とそこから差引かれる安全協会費￥3,500があります。
その支払は11月以降です。
（実支払額は￥500,000-￥3,500=￥496,500）

また、AへはAが支払うべきの外注費￥450,000（仮の額）を
当社が外注費として立替て支払っており、
加えて10月の請求書には、貸付金の返済￥100,000（仮の額）を合わせて記載し、
それらは11月以降に清算される予定です。

とこんな感じでしたが、違っている部分があれば添削をお願いします。
そして、過去においての安全協会費の仕訳方法や、
請求書上で相殺表示をしている時の仕訳があれば、
教えていただき、それも参考にしてみたいと思っております。

>この点、現状はリクツに合わないからダメと、
>有無を言わさずばっさり切り捨ててしまえば

これは書いていないつもりでしたが(笑)。

o_kさん、毎々のフォローをありがとうございます。
そしてkotaさんへは、条件がまだ理解できない段階でレス付けてしまい、
混乱させてしまったことをお詫び致します。

さて、今回の状況は以下のように考えておりました。

10月決算の御社において、10月中の外注さんAに対しての外注費として
工事金額￥500,000とそこから差引かれる安全協会費￥3,500があります。
その支払は11月以降です。
（実支払額は￥500,000-￥3,500=￥496,500）

また、AへはAが支払うべきの外注費￥450,000（仮の額）を
当社が外注費として立替て支払っており、
加えて10月の請求書には、貸付金の返済￥100,000（仮の額）を合わせて記載し、
それらは11月以降に清算される予定です。

とこんな感じでしたが、違っている部分があれば添削をお願いします。
そして、過去においての安全協会費の仕訳方法や、
請求書上で相殺表示をしている時の仕訳があれば、
教えていただき、それも参考にしてみたいと思っております。

>この点、現状はリクツに合わないからダメと、
>有無を言わさずばっさり切り捨ててしまえば

これは書いていないつもりでしたが(笑)。

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