編集

いつもお世話になっています。
困ってどうしようもない時に、皆さんに支えられて本当に感謝しています。有難うございます。とても心強く思っています。

今回助けていただきたい事は…。

10月決算です。
10月中の外注さんに対しての支払いが例として、

　　支払い分　　　　　　　　　　差し引き分
工事金額　￥500,000　　　　諸々の前借金や立替金　-￥550,000
　　　　　　　　　　　　　　安全協会費　　　　　　-￥3,500
　　　　　　　　　　　　　　　
　
となる場合に、10月の支払いに於いてマイナス￥53,500-となってしまった場合は、未払い金額は￥500,000で、マイナスの分は前払い金又は過払い金￥50,000-と預かり金￥3,500-と計上するのでしょうか？？
又悩んでしまっています。
宜しくお願い致します。

いつもお世話になっています。
困ってどうしようもない時に、皆さんに支えられて本当に感謝しています。有難うございます。とても心強く思っています。

今回助けていただきたい事は…。

10月決算です。
10月中の外注さんに対しての支払いが例として、

　　支払い分　　　　　　　　　　差し引き分
工事金額　￥500,000　　　　諸々の前借金や立替金　-￥550,000
　　　　　　　　　　　　　　安全協会費　　　　　　-￥3,500
　　　　　　　　　　　　　　　
　
となる場合に、10月の支払いに於いてマイナス￥53,500-となってしまった場合は、未払い金額は￥500,000で、マイナスの分は前払い金又は過払い金￥50,000-と預かり金￥3,500-と計上するのでしょうか？？
又悩んでしまっています。
宜しくお願い致します。

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うーんと、横からすんません、「売上」はちゃいまっせ、たぶん。

箇条書きっぽくしてみると、こんな具合でしょうか。
＜外注さんへの支払＞
　　工事代金　　500,000
＜外注さんから本来は貰う分、経理処理では差し引いている＞
　　当月工事代金の前借分（会社から見れば前貸分ですね）
　　外注さんが負担する道具代ほか諸費用の立替分
　　貸付など諸々の分割払い分
　　ここまでの合計　　550,000
　　安全協力会費　　　3,500

で、これを踏まえての仕訳ですが、
うーん、いきなりやるとゴチャゴチャになりそうな予感がしてます。

最近はここへ投稿する時間がなかなかないので、
copapaさんほか皆さんの手厚いフォローアップを心から希望しつつ、
ポイントを記してみます。

kotaさん、とりあえず次の点を整理してみてください。

前貸分・立替分は、当月分だけなのかどうか。
諸々の分割払いの中身は、どのようなものがあるか。
（貸付のほかに、何があるか。）
（分割払いの中に、前月やそれより前の前貸分・立替分が含まれているかどうか。）
前貸分・立替分を支払ったときの仕訳は、どのようにしているか。
（外注費で計上とのことですが、○○／××という仕訳のかたちで示すほうがベター。）
分割払いのうち、貸付について、貸し付けたときはどのように仕訳をしているか。
分割払いのうち、その他のものについて、お金を払ったときは
各々どのように仕訳をしているか。
安全協力会費を支払ったときは、どのように仕訳をしているか。
（以上の仕訳についてはやはり、○○／××というかたちがベター。）
９月以前にも似たような差引があったのかどうか。
あったのならば、その月の請求書明細はどのようになっていたのか。
（内訳各々の名称と金額を。マイナスのものも含めて。）
（似たような例を出していただければ十分なので、どれかひとつの月を。）
同じく、その月の仕訳はどのようにしたのか。
（この仕訳についてもやはり、○○／××というかたちがベター。）

これだけの情報があると、方向性が見えてくるかと思います。

ちなみに、現時点では、
当月分の手間代前貸分、当月分の立替分については、
支払時に外注費を借方で計上しているのならば、
結果として上手く回っているのではないかと想像しています。

ちょっと込み入った説明になりますが、
請求時に明細上で差し引いているのは、
外注費を貸方計上しているのと、仕訳上では同じ意味になります。
そうなると、支払時に外注費で借方計上していて、
請求時に同額を外注費で貸方計上することになり、
この分についての外注費は当月内で差引ゼロとなります。
だから、結果として上手く回っているといえます。

ただ、前月以前の分が分割払い扱いになってきたりすると、
ヤヤコシイ話になってまいります。
その場合には、結果として上手く回っている分についても、
手直しをするほうがいいかもしれません。

copapaさんほかご覧の皆様：
もっとも、現状のやり方も事務処理上はラクなので、
現状維持がいい場合も考えられます。
この点、現状はリクツに合わないからダメと、
有無を言わさずばっさり切り捨ててしまえば
却ってkotaさんが事務処理をするときに混乱するかもしれません。
（リクツを押し過ぎると良くない、というのは私の経験則だったりもします、ハイ。）
その辺の加減をどうするか、ですね。
なーんて、ゲタをあずけるくせに釘を刺してしまいました。　m(_ _)m

うーんと、横からすんません、「売上」はちゃいまっせ、たぶん。

箇条書きっぽくしてみると、こんな具合でしょうか。
＜外注さんへの支払＞
　　工事代金　　500,000
＜外注さんから本来は貰う分、経理処理では差し引いている＞
　　当月工事代金の前借分（会社から見れば前貸分ですね）
　　外注さんが負担する道具代ほか諸費用の立替分
　　貸付など諸々の分割払い分
　　ここまでの合計　　550,000
　　安全協力会費　　　3,500

で、これを踏まえての仕訳ですが、
うーん、いきなりやるとゴチャゴチャになりそうな予感がしてます。

最近はここへ投稿する時間がなかなかないので、
copapaさんほか皆さんの手厚いフォローアップを心から希望しつつ、
ポイントを記してみます。

kotaさん、とりあえず次の点を整理してみてください。

前貸分・立替分は、当月分だけなのかどうか。
諸々の分割払いの中身は、どのようなものがあるか。
（貸付のほかに、何があるか。）
（分割払いの中に、前月やそれより前の前貸分・立替分が含まれているかどうか。）
前貸分・立替分を支払ったときの仕訳は、どのようにしているか。
（外注費で計上とのことですが、○○／××という仕訳のかたちで示すほうがベター。）
分割払いのうち、貸付について、貸し付けたときはどのように仕訳をしているか。
分割払いのうち、その他のものについて、お金を払ったときは
各々どのように仕訳をしているか。
安全協力会費を支払ったときは、どのように仕訳をしているか。
（以上の仕訳についてはやはり、○○／××というかたちがベター。）
９月以前にも似たような差引があったのかどうか。
あったのならば、その月の請求書明細はどのようになっていたのか。
（内訳各々の名称と金額を。マイナスのものも含めて。）
（似たような例を出していただければ十分なので、どれかひとつの月を。）
同じく、その月の仕訳はどのようにしたのか。
（この仕訳についてもやはり、○○／××というかたちがベター。）

これだけの情報があると、方向性が見えてくるかと思います。

ちなみに、現時点では、
当月分の手間代前貸分、当月分の立替分については、
支払時に外注費を借方で計上しているのならば、
結果として上手く回っているのではないかと想像しています。

ちょっと込み入った説明になりますが、
請求時に明細上で差し引いているのは、
外注費を貸方計上しているのと、仕訳上では同じ意味になります。
そうなると、支払時に外注費で借方計上していて、
請求時に同額を外注費で貸方計上することになり、
この分についての外注費は当月内で差引ゼロとなります。
だから、結果として上手く回っているといえます。

ただ、前月以前の分が分割払い扱いになってきたりすると、
ヤヤコシイ話になってまいります。
その場合には、結果として上手く回っている分についても、
手直しをするほうがいいかもしれません。

copapaさんほかご覧の皆様：
もっとも、現状のやり方も事務処理上はラクなので、
現状維持がいい場合も考えられます。
この点、現状はリクツに合わないからダメと、
有無を言わさずばっさり切り捨ててしまえば
却ってkotaさんが事務処理をするときに混乱するかもしれません。
（リクツを押し過ぎると良くない、というのは私の経験則だったりもします、ハイ。）
その辺の加減をどうするか、ですね。
なーんて、ゲタをあずけるくせに釘を刺してしまいました。　m(_ _)m

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