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過去レスを見ていて、弊社の仕訳は合っているのか疑問に思いまして、投稿させていただきました。

Ｈ16概算労働保険料・・・・・・・・・・・36,450
　　確定労働保険料・・・・・・・・・・・69,142
　　預り金（雇用保険・従業員分）・・・・21,452
Ｈ17概算労働保険料・・・・・・・・・・・75,288

【Ｈ16概算保険料納付時】
　　前払費用　36,450　／現金　36,450

【決算時】
　　法定福利　47,690　／前払費用　36,450
　　預り金　　21,452　／未払金　　32,692

【申告・納付時】
　　未払金　　32,692　／　現金　　32,692

　　前払費用　75,288　／　現金　　75,288

弊社の具体的な例で恐縮ですが、よろしくお願いします。

過去レスを見ていて、弊社の仕訳は合っているのか疑問に思いまして、投稿させていただきました。

Ｈ16概算労働保険料・・・・・・・・・・・36,450
　　確定労働保険料・・・・・・・・・・・69,142
　　預り金（雇用保険・従業員分）・・・・21,452
Ｈ17概算労働保険料・・・・・・・・・・・75,288

【Ｈ16概算保険料納付時】
　　前払費用　36,450　／現金　36,450

【決算時】
　　法定福利　47,690　／前払費用　36,450
　　預り金　　21,452　／未払金　　32,692

【申告・納付時】
　　未払金　　32,692　／　現金　　32,692

　　前払費用　75,288　／　現金　　75,288

弊社の具体的な例で恐縮ですが、よろしくお願いします。

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tefutefu様
お返事ありがとうございます。

弊社は、昨年度新設した法人です。ですので、設立したときに
Ｈ16概算保険料を納付しました。
したがって、
　前払費用　36,450／現金　36,450
と、したのですが・・・

今月に保険料の申告書が届き、保険料が確定しました。
昨年度分の未払い分を、決算書に未払金としてあげたいのですが・・・

説明不足で申し訳ありません。よろしくお願いします。

tefutefu様
お返事ありがとうございます。

弊社は、昨年度新設した法人です。ですので、設立したときに
Ｈ16概算保険料を納付しました。
したがって、
　前払費用　36,450／現金　36,450
と、したのですが・・・

今月に保険料の申告書が届き、保険料が確定しました。
昨年度分の未払い分を、決算書に未払金としてあげたいのですが・・・

説明不足で申し訳ありません。よろしくお願いします。

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