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みなさん、こんにちは。
確定申告書の別表4、5の書き方について教えて下さい。

　例）3月決算とします。
　　　3月末に未払法人税100,000円計上（法人税50,000円、住民税20,000円、事業税30,000円）
　　　
　　　5月末に納税　110,000円　（法人税60,000円、住民税20,000円、事業税30,000円）
　　　　仕訳　未払法人税 100,000円　/　現預金 110,000円
　　　　　　※法人税等 10,000円


　　　※法人税等の10,000円についての別表の書き方を教えて下さい。
　　　　よろしくお願いいたします。


　　　　

みなさん、こんにちは。
確定申告書の別表4、5の書き方について教えて下さい。

　例）3月決算とします。
　　　3月末に未払法人税100,000円計上（法人税50,000円、住民税20,000円、事業税30,000円）
　　　
　　　5月末に納税　110,000円　（法人税60,000円、住民税20,000円、事業税30,000円）
　　　　仕訳　未払法人税 100,000円　/　現預金 110,000円
　　　　　　※法人税等 10,000円


　　　※法人税等の10,000円についての別表の書き方を教えて下さい。
　　　　よろしくお願いいたします。


　　　　

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法人税も事業税も損金経理による納付ですが、
8,000円のみ、損金計上法人税で加算留保になります。
（厳密にいえば、事業税の帰属年度が絡んできますがここでは度外視）

法人税も事業税も損金経理による納付ですが、
8,000円のみ、損金計上法人税で加算留保になります。
（厳密にいえば、事業税の帰属年度が絡んできますがここでは度外視）

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