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こんばんは。
ご返信ありがとうございます。
社内の部門間振替は会社によってやり方が違うのですね。。。
かしこまりました。社内の詳しそうなものに確認してみます。
基本的な事を色々と教えて下さり、ありがとうございました。

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ご返信ありがとうございます。
社内の部門間振替は会社によってやり方が違うのですね。。。
かしこまりました。社内の詳しそうなものに確認してみます。
基本的な事を色々と教えて下さり、ありがとうございました。

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こんにちは。

そういうことでしたか。。。。つまりは、社内の部門間振替　ということですね。

大変申し訳ありませんが、社内振替については会社によってやり方が様々で一概には言えません。
会計システムや部門間振替の際に用いる勘定科目などの点から・・。

従いまして、この問題については社内のどなたか詳しい方にお尋ねになって頂くしかないと思います。

明快なお答えが出来ずに申し訳ありませんが、
今後も発生することと思いますので、社内の方に是非ご教示頂いて、
それをしっかり理解して今後に繋げてください。

どうか頑張ってくださいね！

こんにちは。

そういうことでしたか。。。。つまりは、社内の部門間振替　ということですね。

大変申し訳ありませんが、社内振替については会社によってやり方が様々で一概には言えません。
会計システムや部門間振替の際に用いる勘定科目などの点から・・。

従いまして、この問題については社内のどなたか詳しい方にお尋ねになって頂くしかないと思います。

明快なお答えが出来ずに申し訳ありませんが、
今後も発生することと思いますので、社内の方に是非ご教示頂いて、
それをしっかり理解して今後に繋げてください。

どうか頑張ってくださいね！

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こんばんは。
前提の質問内容がわかりにくくて失礼いたしました。
差し引き計上がダメなことはご指摘のとおり、知りませんでした。

説明がきちんと出来ているかわかりませんが、現金の相殺ではなく費用と売上を計上する部門が異なるので、それぞれを相殺？付け替え？してくれと言われました。がそれをやってしまうと売上の減少とみなされ脱税につながるのですよね？
現在、交通費他の費用15万円は部門Aについておりますが、売上20万円は部門Bについています。
部門Aに計上した交通費他を減少させるる方法はないでしょうか？

こんばんは。
前提の質問内容がわかりにくくて失礼いたしました。
差し引き計上がダメなことはご指摘のとおり、知りませんでした。

説明がきちんと出来ているかわかりませんが、現金の相殺ではなく費用と売上を計上する部門が異なるので、それぞれを相殺？付け替え？してくれと言われました。がそれをやってしまうと売上の減少とみなされ脱税につながるのですよね？
現在、交通費他の費用15万円は部門Aについておりますが、売上20万円は部門Bについています。
部門Aに計上した交通費他を減少させるる方法はないでしょうか？

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こんにちは。

ご質問の前提がちょっと判りずらいのですが、
言われたことの本筋は、講演料の入金分と、旅費経費実費の支払分の「現金の相殺」なのではないでしょうか？

例えば、売上代金２１６,０００円はその場で現金で領収し、
従業員の経費等実費１５０,０００円の支払は、売上代金から差し引いて（＝相殺）、
最終的に差額の６６,０００円が従業員から会社に入金された・・というこではないでしょうか？

本来のお金の動きは、従業員が売上代金の２１６，０００円を会社に入金する。
一方で会社はその従業員の出張交通費など１５０，０００円を従業員に出金する。
この入金と出金分を相殺する　ということではないかと。。

お書きのまとめの仕訳は、冒頭のご説明通り、売上と費用を相殺していますが、
それは売上の過少計上と見られてしまいます・・脱税に繋がります。
また、経費も貸方に発生しています（経費のマイナス？に）。

売上も経費も全額を計上しなければならないルールがあり、差し引き計上はダメなのです。
でもそれは、ご存じなかっただけのことですね。


下記に簡素化して仕訳を表現します。（「現金の相殺」を前提として）

（１）従業員が会社へ経費精算申請をした時・・・合っていますよ。経費は借方に発生していますね。
　　　　１５０,０００　交通費他　／　現　金　１５０,０００　

（２）講義先へ講義料として請求書を発行した時・・・合っていますよ。
　　　　２１６,０００　売掛金　　／　売上・消費税　２１６,０００

（３）現金入金となった時の仕訳・・・・・これがありませんね。あくまでも講演先から現金回収の前提です。
　　　　２１６,０００　現　金　　／　売掛金　２１６,０００


以上をまとめた仕訳は、
　　　　　６６,０００　現　金　　／　売上・消費税　２１６，０００
　　　　１５０,０００　交通費他／

こうすると、現金は実際に会社に入金となった差引額が計上され、
売上も経費も全額計上となりますね。
売掛金も貸借に同額がありますので、消えてなくなります＝代金回収された。

仕訳を表現する場合には上記の様に、左右の横書きが分かりやすいでしょう。
勘定科目の左右の消込がすぐ判りますので。

これからも頑張ってください！
　

こんにちは。

ご質問の前提がちょっと判りずらいのですが、
言われたことの本筋は、講演料の入金分と、旅費経費実費の支払分の「現金の相殺」なのではないでしょうか？

例えば、売上代金２１６,０００円はその場で現金で領収し、
従業員の経費等実費１５０,０００円の支払は、売上代金から差し引いて（＝相殺）、
最終的に差額の６６,０００円が従業員から会社に入金された・・というこではないでしょうか？

本来のお金の動きは、従業員が売上代金の２１６，０００円を会社に入金する。
一方で会社はその従業員の出張交通費など１５０，０００円を従業員に出金する。
この入金と出金分を相殺する　ということではないかと。。

お書きのまとめの仕訳は、冒頭のご説明通り、売上と費用を相殺していますが、
それは売上の過少計上と見られてしまいます・・脱税に繋がります。
また、経費も貸方に発生しています（経費のマイナス？に）。

売上も経費も全額を計上しなければならないルールがあり、差し引き計上はダメなのです。
でもそれは、ご存じなかっただけのことですね。


下記に簡素化して仕訳を表現します。（「現金の相殺」を前提として）

（１）従業員が会社へ経費精算申請をした時・・・合っていますよ。経費は借方に発生していますね。
　　　　１５０,０００　交通費他　／　現　金　１５０,０００　

（２）講義先へ講義料として請求書を発行した時・・・合っていますよ。
　　　　２１６,０００　売掛金　　／　売上・消費税　２１６,０００

（３）現金入金となった時の仕訳・・・・・これがありませんね。あくまでも講演先から現金回収の前提です。
　　　　２１６,０００　現　金　　／　売掛金　２１６,０００


以上をまとめた仕訳は、
　　　　　６６,０００　現　金　　／　売上・消費税　２１６，０００
　　　　１５０,０００　交通費他／

こうすると、現金は実際に会社に入金となった差引額が計上され、
売上も経費も全額計上となりますね。
売掛金も貸借に同額がありますので、消えてなくなります＝代金回収された。

仕訳を表現する場合には上記の様に、左右の横書きが分かりやすいでしょう。
勘定科目の左右の消込がすぐ判りますので。

これからも頑張ってください！
　

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