法人税から控除する所得税の仕訳で
【別表四】【別表五(一)】【別表五(二)】の
どこに記入すれば良いのか教えて下さい。
−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−
【Ａ】(前期の仕訳) 所得税の相殺
未払法人税等 9 / 仮払法人税等 9
法人税・住民税 85,300 / 未払法人税等 85,300
利子割の相殺
未払住民税 2 / 仮払法人税等 2
法人税・住民税 84,700 / 未払住民税 84,700
この結果、未払法人税等勘定に -9と未払住民税勘定に -2
が残ってしまったので
(修正仕訳)
法人税・住民税 9 / 未払法人税等 9
法人税・住民税 2 / 未払住民税 2
をしました。
−今期−
この修正仕訳の 9 と 2 は
【別表四】【別表五(一)】【別表五(二)】の
とこに記入すれば良いのか教えて下さい。
−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−−
【Ｂ】今期の所得税の相殺(仕訳)
所得税の相殺
法人税・住民税 6 / 仮払法人税等 6
法人税・住民税 10,900 / 未払法人税等 10,900
利子割の相殺
法人税・住民税 1 / 仮払法人税等 1
法人税・住民税 71,500 / 未払住民税 71,500
【別表四】【別表五(一)】【別表五(二)】の
どこに記入すれば良いのか教えて下さい。
2/29まで提出しないといけないのですが、
ぐじゃぐじゃになって、わからなくなってしまいました。
法人税から控除する所得税の仕訳で
【別表四】【別表五(一)】【別表五(二)】の
どこに記入すれば良いのか教えて下さい。
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【Ａ】(前期の仕訳) 所得税の相殺
未払法人税等 9 / 仮払法人税等 9
法人税・住民税 85,300 / 未払法人税等 85,300
利子割の相殺
未払住民税 2 / 仮払法人税等 2
法人税・住民税 84,700 / 未払住民税 84,700
この結果、未払法人税等勘定に -9と未払住民税勘定に -2
が残ってしまったので
(修正仕訳)
法人税・住民税 9 / 未払法人税等 9
法人税・住民税 2 / 未払住民税 2
をしました。
−今期−
この修正仕訳の 9 と 2 は
【別表四】【別表五(一)】【別表五(二)】の
とこに記入すれば良いのか教えて下さい。
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【Ｂ】今期の所得税の相殺(仕訳)
所得税の相殺
法人税・住民税 6 / 仮払法人税等 6
法人税・住民税 10,900 / 未払法人税等 10,900
利子割の相殺
法人税・住民税 1 / 仮払法人税等 1
法人税・住民税 71,500 / 未払住民税 71,500
【別表四】【別表五(一)】【別表五(二)】の
どこに記入すれば良いのか教えて下さい。
2/29まで提出しないといけないのですが、
ぐじゃぐじゃになって、わからなくなってしまいました。
