はじめまして！
昨年も、この時期にお世話になり、ありがとうございました。
まだまだ知識はなく、どうぞ、よろしくお願いいたします。
２１年度の１２月の売上高に間違いがありました。
と言いますのは、売上高より、外注工賃と所得税積立金というものが差し引かれ、通帳に振り込まれます。
所得税積立金とは、３月に全額、払い戻されるものですが、
経費ではありませんので、あらたに帳簿を作成しました。
賃借対照表では、その他の資産で計上しました。
（税務署の指示で・・・）
この件で、税務署に問い合わせしました所、修正申告でなくても、
２２年度に１月１日付けで計上しても構わないという事でしたが、
何をどのようにすればいいのでしょうか？
間違えた所は、売上高より差し引かれて通帳に振り込まれる金額を
計上しました。
この差額分を、１月１日付けで計上するように・・・と言われたのですが、仕訳は、どのようになりますか？
また、振り込まれた時の仕訳も、何かする必要があるのでしょうか？
どうぞ、よろしくお願いいたします。
はじめまして！
昨年も、この時期にお世話になり、ありがとうございました。
まだまだ知識はなく、どうぞ、よろしくお願いいたします。
２１年度の１２月の売上高に間違いがありました。
と言いますのは、売上高より、外注工賃と所得税積立金というものが差し引かれ、通帳に振り込まれます。
所得税積立金とは、３月に全額、払い戻されるものですが、
経費ではありませんので、あらたに帳簿を作成しました。
賃借対照表では、その他の資産で計上しました。
（税務署の指示で・・・）
この件で、税務署に問い合わせしました所、修正申告でなくても、
２２年度に１月１日付けで計上しても構わないという事でしたが、
何をどのようにすればいいのでしょうか？
間違えた所は、売上高より差し引かれて通帳に振り込まれる金額を
計上しました。
この差額分を、１月１日付けで計上するように・・・と言われたのですが、仕訳は、どのようになりますか？
また、振り込まれた時の仕訳も、何かする必要があるのでしょうか？
どうぞ、よろしくお願いいたします。
