編集

こんばんは
銀座のクラブの経理を手伝っています
初心者です

ホステスさんのある月の給与が
前払い金や名刺代を差し引いたら、
マイナスとなり、
店主の指示で翌月給与より、
差し引くことになりました
その場合の仕訳の勘定名を教えてください

いつも
　　借方　　　　　　　貸方
○○○○給与　　　　　
　　　　　　　　　　普通預金
　　　　　　　　　　預り金
　　　　　　　　　　雑費（名刺代）
としていますが、
今回
　　借方　　　　　　　貸方
○○○○給与　　　　　
　　　　　　　　　　普通預金
　　　　　　　　　　預り金
　　　　　　　　　　雑費（名刺代）
？？？？費
とし、

翌月
　　借方　　　　　　　貸方
○○○○給与　　　　　
　　　　　　　　　　普通預金
　　　　　　　　　　預り金
　　　　　　　　　　雑費（名刺代）
　　　　　　　　　　？？？？費
となるのかな？と思っています
そして、？？？？費の部分はどんな勘定を使えばいいんでしょう？
　　　

こんばんは
銀座のクラブの経理を手伝っています
初心者です

ホステスさんのある月の給与が
前払い金や名刺代を差し引いたら、
マイナスとなり、
店主の指示で翌月給与より、
差し引くことになりました
その場合の仕訳の勘定名を教えてください

いつも
　　借方　　　　　　　貸方
○○○○給与　　　　　
　　　　　　　　　　普通預金
　　　　　　　　　　預り金
　　　　　　　　　　雑費（名刺代）
としていますが、
今回
　　借方　　　　　　　貸方
○○○○給与　　　　　
　　　　　　　　　　普通預金
　　　　　　　　　　預り金
　　　　　　　　　　雑費（名刺代）
？？？？費
とし、

翌月
　　借方　　　　　　　貸方
○○○○給与　　　　　
　　　　　　　　　　普通預金
　　　　　　　　　　預り金
　　　　　　　　　　雑費（名刺代）
　　　　　　　　　　？？？？費
となるのかな？と思っています
そして、？？？？費の部分はどんな勘定を使えばいいんでしょう？
　　　

編集

さっそくありがとうございます
立替金、仮払い金、預り金いずれの科目も使っています

立替金は売り上げに伴う、お客のタクシー代や店屋物代
仮払い金は、通帳の引き出しにつき科目または金額に不明点があった場合。
預り金は、ホステスの源泉税預り
として使い分けています

適当な科目をつけてしまっていいんですね
すごく厳密に使い分けなくてはいけないのかと
思っていました
ありがとうございました

さっそくありがとうございます
立替金、仮払い金、預り金いずれの科目も使っています

立替金は売り上げに伴う、お客のタクシー代や店屋物代
仮払い金は、通帳の引き出しにつき科目または金額に不明点があった場合。
預り金は、ホステスの源泉税預り
として使い分けています

適当な科目をつけてしまっていいんですね
すごく厳密に使い分けなくてはいけないのかと
思っていました
ありがとうございました

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