編集

こんばんは
銀座のクラブの経理を手伝っています
初心者です

ホステスさんのある月の給与が
前払い金や名刺代を差し引いたら、
マイナスとなり、
店主の指示で翌月給与より、
差し引くことになりました
その場合の仕訳の勘定名を教えてください

いつも
　　借方　　　　　　　貸方
○○○○給与　　　　　
　　　　　　　　　　普通預金
　　　　　　　　　　預り金
　　　　　　　　　　雑費（名刺代）
としていますが、
今回
　　借方　　　　　　　貸方
○○○○給与　　　　　
　　　　　　　　　　普通預金
　　　　　　　　　　預り金
　　　　　　　　　　雑費（名刺代）
？？？？費
とし、

翌月
　　借方　　　　　　　貸方
○○○○給与　　　　　
　　　　　　　　　　普通預金
　　　　　　　　　　預り金
　　　　　　　　　　雑費（名刺代）
　　　　　　　　　　？？？？費
となるのかな？と思っています
そして、？？？？費の部分はどんな勘定を使えばいいんでしょう？
　　　

こんばんは
銀座のクラブの経理を手伝っています
初心者です

ホステスさんのある月の給与が
前払い金や名刺代を差し引いたら、
マイナスとなり、
店主の指示で翌月給与より、
差し引くことになりました
その場合の仕訳の勘定名を教えてください

いつも
　　借方　　　　　　　貸方
○○○○給与　　　　　
　　　　　　　　　　普通預金
　　　　　　　　　　預り金
　　　　　　　　　　雑費（名刺代）
としていますが、
今回
　　借方　　　　　　　貸方
○○○○給与　　　　　
　　　　　　　　　　普通預金
　　　　　　　　　　預り金
　　　　　　　　　　雑費（名刺代）
？？？？費
とし、

翌月
　　借方　　　　　　　貸方
○○○○給与　　　　　
　　　　　　　　　　普通預金
　　　　　　　　　　預り金
　　　　　　　　　　雑費（名刺代）
　　　　　　　　　　？？？？費
となるのかな？と思っています
そして、？？？？費の部分はどんな勘定を使えばいいんでしょう？
　　　

編集

今月は支払が発生しないので、普通預金はゼロになります。

　　借方　　　　　　　貸方
○○○○給与　　　　　
　　　　　　　　　　預り金
　　　　　　　　　　雑費（名刺代）
立替金（または仮払金）

とし、

翌月
　　借方　　　　　　　貸方
○○○○給与　　　　　
　　　　　　　　　　普通預金
　　　　　　　　　　預り金
　　　　　　　　　　雑費（名刺代）
　　　　　　　　　　立替金（または仮払金）
で、いかがでしょうか。

立替金または仮払金の科目を使われていなく、今後もほとんど使わないようでしたら、預り金でも構わないと思います。

今月は支払が発生しないので、普通預金はゼロになります。

　　借方　　　　　　　貸方
○○○○給与　　　　　
　　　　　　　　　　預り金
　　　　　　　　　　雑費（名刺代）
立替金（または仮払金）

とし、

翌月
　　借方　　　　　　　貸方
○○○○給与　　　　　
　　　　　　　　　　普通預金
　　　　　　　　　　預り金
　　　　　　　　　　雑費（名刺代）
　　　　　　　　　　立替金（または仮払金）
で、いかがでしょうか。

立替金または仮払金の科目を使われていなく、今後もほとんど使わないようでしたら、預り金でも構わないと思います。

返信