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助け合い
経理、労務、総務のことでわからないこと、利用者同士で助け合いを目的とした掲示板です。ルールを守ってご利用くださいませ。
申告書の書き方
質問
申告書の書き方
2010/06/16 02:39
回答一覧
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1. Re: 申告書の書き方
2010/06/16 22:39
まず
法人税等/未払事業税
この法人税等の計上額を、「損金算入した納税充当金」の金額のなかに含めているでしょうか。
含めているのであれば、前期確定分も中間申告分も別表5(2)で、「納税充当金納付」とし、別表4では、「納税充当金から支出した事業税等」として減算します。
含めていないのであれば、この納付額は別表5(2)で「損金経理納付」に記入し、別表4での調整は不要です。
まず
法人税等/未払事業税
この法人税等の計上額を、「損金算入した納税充当金」の金額のなかに含めているでしょうか。
含めているのであれば、前期確定分も中間申告分も別表5(2)で、「納税充当金納付」とし、別表4では、「納税充当金から支出した事業税等」として減算します。
含めていないのであれば、この納付額は別表5(2)で「損金経理納付」に記入し、別表4での調整は不要です。
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