編集

個人使用分は「仮払金」処理されてはいかがでしょうか？

通常であれば営業費等がくる所を仮払金とすればＯＫです。
弊社はクレジット使用日に計上してないので(汗)引落日に
　仮払金/普通預金　となりますが
使用日に計上してるのであれば
　仮払金/未払金　引落し→未払金/普通預金　でしょうか。

もちろん、仮払金ですから後日返金してもらわなくてはいけません。

これは現金を勝手に使われるという過去スレですが先輩方の意見が参考になると思いますので貼っておきますね。
http://www.otasuke.ne.jp/modules/xhnewbb/viewtopic.php?topic_id=12058&post_id=47420#forumpost47420

個人使用分は「仮払金」処理されてはいかがでしょうか？

通常であれば営業費等がくる所を仮払金とすればＯＫです。
弊社はクレジット使用日に計上してないので(汗)引落日に
　仮払金/普通預金　となりますが
使用日に計上してるのであれば
　仮払金/未払金　引落し→未払金/普通預金　でしょうか。

もちろん、仮払金ですから後日返金してもらわなくてはいけません。

これは現金を勝手に使われるという過去スレですが先輩方の意見が参考になると思いますので貼っておきますね。
http://www.otasuke.ne.jp/modules/xhnewbb/viewtopic.php?topic_id=12058&post_id=47420#forumpost47420

返信

編集

長老さん、わかりやすい説明ありがとうございました。
お願いついでにもう一つ教えていただきたいのですが、前期の貸借対照表に「短期借入金」という額面が130万くらい残っていました。運転資金として、キャッシングから借り入れて会社にいれたものだということなのですが、そこで「借入金の返済」という理屈で個人使用分を充てることは可能でしょうか。

クレジット使用日計上の場合例えば

4月1日　○○費　5000円
4月3日　△△費　15000円
4月5日　個人使用分　5000円

引き落とし日6月10日　20000円

の時の仕訳イメージとして

4/1　○○費　5000/未払金　5000
4/3　△△費　15000/未払金　15000
4/5　短期借入金　5000/未払金　5000


6/10　未払金　20000/普通預金　20000

のような仕訳でよろしいのでしょうか。

何卒ご教示よろしくお願いいたします。

長老さん、わかりやすい説明ありがとうございました。
お願いついでにもう一つ教えていただきたいのですが、前期の貸借対照表に「短期借入金」という額面が130万くらい残っていました。運転資金として、キャッシングから借り入れて会社にいれたものだということなのですが、そこで「借入金の返済」という理屈で個人使用分を充てることは可能でしょうか。

クレジット使用日計上の場合例えば

4月1日　○○費　5000円
4月3日　△△費　15000円
4月5日　個人使用分　5000円

引き落とし日6月10日　20000円

の時の仕訳イメージとして

4/1　○○費　5000/未払金　5000
4/3　△△費　15000/未払金　15000
4/5　短期借入金　5000/未払金　5000


6/10　未払金　20000/普通預金　20000

のような仕訳でよろしいのでしょうか。

何卒ご教示よろしくお願いいたします。

返信

編集

貼りました過去スレの最後に回答されてるように借入金の返済とする事ができます。
仕訳もお書きの通りで良いと思います。

私はこのような困った役員がいた経験はないのですが、
資金に余裕があるならば毎月決まった額を役員に返済して会社の金には手を出さないように再度お願いしてみてはいかがでしょうか。
今後も会社の金で個人使用分を出すのが続きますと借入金がなくなると今度こそ仮払や貸付になってしまいます。

御質問とは違うのですが、キャシングで借り入れたのを会社に貸付けたという事は、キャッシングに高い利息を個人的に払われてるのではないでしょうか？
通常、役員から借りる場合は無利息でも良いのですがこの借入の場合はどうされてるのかな。無利息で文句ないのかなと余計な事を考えてしまいました。

貼りました過去スレの最後に回答されてるように借入金の返済とする事ができます。
仕訳もお書きの通りで良いと思います。

私はこのような困った役員がいた経験はないのですが、
資金に余裕があるならば毎月決まった額を役員に返済して会社の金には手を出さないように再度お願いしてみてはいかがでしょうか。
今後も会社の金で個人使用分を出すのが続きますと借入金がなくなると今度こそ仮払や貸付になってしまいます。

御質問とは違うのですが、キャシングで借り入れたのを会社に貸付けたという事は、キャッシングに高い利息を個人的に払われてるのではないでしょうか？
通常、役員から借りる場合は無利息でも良いのですがこの借入の場合はどうされてるのかな。無利息で文句ないのかなと余計な事を考えてしまいました。

返信

編集

maikeroさま
おかげさまで仕訳作業を進める希望が見えてきました。
本当にありがとうございます。

いろんなところからのキャッシング利用明細があるのですが、利子はどうするの？貸付金に化けてしまったら、ダブルで利子をつけなくてはならないの？など、ちょっとクラクラしている状況です。

今後もいろいろ解らないところがでてくると思いますが、皆様のお力をお借りしながら、なんとか切り抜けられたらと思っています。
その時はどうぞよろしくお願いいたします。
:-)

maikeroさま
おかげさまで仕訳作業を進める希望が見えてきました。
本当にありがとうございます。

いろんなところからのキャッシング利用明細があるのですが、利子はどうするの？貸付金に化けてしまったら、ダブルで利子をつけなくてはならないの？など、ちょっとクラクラしている状況です。

今後もいろいろ解らないところがでてくると思いますが、皆様のお力をお借りしながら、なんとか切り抜けられたらと思っています。
その時はどうぞよろしくお願いいたします。
:-)

返信