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過去の取引を別会社のものとする事情は分かりませんが、単純に仕訳の問題として考えますと、次のような仕訳が考えられます。

1.まず御社のこれまでの仕訳：
（金額は仮定で利益を20としている）

○仕入

仕入　100　/　買掛金　100
買掛金100　/　現預金　100
　　　　　↓
仕入　100　/　現預金　100

○売上

売掛金　120/　売上　120
現預金　120/　売掛金120
　　　　　　↓
現預金　120/　売上　120

2.仕入と売上の仕訳を取り消すための仕訳：

売上　120/仕入　　100
　　　　　　現預金　 20
　　　　
仕入と売上の差120-100＝20の現預金が御社の売上総利益として残っていますので、この現預金20は、上記仕訳で別会社に実際に送金しなくてはなりません。
売上総利益は、売上、仕入の取消しで自動的にゼロとなります。
（買掛金、売掛金はすでに支払、回収済みで、残高はないので、仕訳は不要です。）


　

過去の取引を別会社のものとする事情は分かりませんが、単純に仕訳の問題として考えますと、次のような仕訳が考えられます。

1.まず御社のこれまでの仕訳：
（金額は仮定で利益を20としている）

○仕入

仕入　100　/　買掛金　100
買掛金100　/　現預金　100
　　　　　↓
仕入　100　/　現預金　100

○売上

売掛金　120/　売上　120
現預金　120/　売掛金120
　　　　　　↓
現預金　120/　売上　120

2.仕入と売上の仕訳を取り消すための仕訳：

売上　120/仕入　　100
　　　　　　現預金　 20
　　　　
仕入と売上の差120-100＝20の現預金が御社の売上総利益として残っていますので、この現預金20は、上記仕訳で別会社に実際に送金しなくてはなりません。
売上総利益は、売上、仕入の取消しで自動的にゼロとなります。
（買掛金、売掛金はすでに支払、回収済みで、残高はないので、仕訳は不要です。）


　

返信

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なるほど、買掛金、売掛金は考えなくてもいいんですね。
よく分かりました。ありがとうございます。

なるほど、買掛金、売掛金は考えなくてもいいんですね。
よく分かりました。ありがとうございます。

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