よろしくお願いいたします。
頻繁に仕事の世話をしてもらう取引先の仕事をして売上として1,000,000円を頂きました。しかし、その仕事に対しての経費は3,000,000円程かかっています。 今後のことも考え取引先にはこれ以上の請求をするつもりはありません。この場合当社としては当然赤字を被っている訳ですが、例えば自家消費の場合は売上金額の70％を計上しなければならないと記憶していますが差額の2,000,000円については何ら処理する必要はないのでしょうか？取引先は、まったくの他人であり当社は法人です。
もう一つお願いします。
税務調査で前期の未払金が否認されました。当期において未払金／前期損益修正益1,000,000とした場合。当期の損益計算書に特別利益として1,000,000が加算されるものと思いますが、この否認された1,000,000については既に修正申告を行いその際に別表4に加算され法人税を納付していますが、当期の申告においては別表4で減算してよいのでしょうか？はじめてのことで迷っています。
よろしくお願いいたします。
頻繁に仕事の世話をしてもらう取引先の仕事をして売上として1,000,000円を頂きました。しかし、その仕事に対しての経費は3,000,000円程かかっています。 今後のことも考え取引先にはこれ以上の請求をするつもりはありません。この場合当社としては当然赤字を被っている訳ですが、例えば自家消費の場合は売上金額の70％を計上しなければならないと記憶していますが差額の2,000,000円については何ら処理する必要はないのでしょうか？取引先は、まったくの他人であり当社は法人です。
もう一つお願いします。
税務調査で前期の未払金が否認されました。当期において未払金／前期損益修正益1,000,000とした場合。当期の損益計算書に特別利益として1,000,000が加算されるものと思いますが、この否認された1,000,000については既に修正申告を行いその際に別表4に加算され法人税を納付していますが、当期の申告においては別表4で減算してよいのでしょうか？はじめてのことで迷っています。
