編集

次月頭の日付で『12月○日分計上ミス』とでも摘要して、1000円分を1月の通信費で計上する形はどうでしょうか？
もし証憑も必要でしたら、12月分として保管してある領収証をコピーして1月分の所に加えておけばわかりやすいです。。
後は上司に報告してお叱りを受ければ万事オッケーかと。

次月頭の日付で『12月○日分計上ミス』とでも摘要して、1000円分を1月の通信費で計上する形はどうでしょうか？
もし証憑も必要でしたら、12月分として保管してある領収証をコピーして1月分の所に加えておけばわかりやすいです。。
後は上司に報告してお叱りを受ければ万事オッケーかと。

返信

編集

12月に入力ミスをした時点での、帳簿現金残高と実際の現金有高との差額はどのように処理しておりますか？
簿記の基本どおり
　　現金過不足 / 現金
　　　 のように仕訳をしているのであれば、

発見時に
　　通信費 / 現金過不足
でいいと思いますが、

現金残高の照合をしておらず、残高がずれたままになっているようでしたら、jetwindさんの言うように
　　通信費/現金
　　　として、摘要欄に記載しておくほかないと思います

12月に入力ミスをした時点での、帳簿現金残高と実際の現金有高との差額はどのように処理しておりますか？
簿記の基本どおり
　　現金過不足 / 現金
　　　 のように仕訳をしているのであれば、

発見時に
　　通信費 / 現金過不足
でいいと思いますが、

現金残高の照合をしておらず、残高がずれたままになっているようでしたら、jetwindさんの言うように
　　通信費/現金
　　　として、摘要欄に記載しておくほかないと思います

返信

編集

照合していなかったので、残高がずれたままになっていました。通信費/現金で摘要欄に記載し、上司に報告＆謝罪するようにします。教えていただきありがとうございました。こんなミスしないよう今後は気をつけます！

照合していなかったので、残高がずれたままになっていました。通信費/現金で摘要欄に記載し、上司に報告＆謝罪するようにします。教えていただきありがとうございました。こんなミスしないよう今後は気をつけます！

返信