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調査が来て指摘されたら言い訳のしようが無いですが、既に全額損金経理で申告済みと言う事であれば、確かに修正申告が望ましいと思います。

当期で修正すると言うことであれば、損金に計上した費用科目を貸方でマイナス計上し、借方に器具備品で資産計上と言う事になると思います。

理想は修正申告ですが、前期から当期までトータルして考えて行くと、減価償却を数ヶ月遅らせて計上となる事から、昨今の低金利を考えれば経費的には若干の損でしょうか、、、
結局得するわけじゃないので、そうそううるさくは言われない気がします。（だからといって修正申告をしなくて良いと言うことではないですよ＾＾；）

どちらにするかはjunsanの判断です＾－＾

調査が来て指摘されたら言い訳のしようが無いですが、既に全額損金経理で申告済みと言う事であれば、確かに修正申告が望ましいと思います。

当期で修正すると言うことであれば、損金に計上した費用科目を貸方でマイナス計上し、借方に器具備品で資産計上と言う事になると思います。

理想は修正申告ですが、前期から当期までトータルして考えて行くと、減価償却を数ヶ月遅らせて計上となる事から、昨今の低金利を考えれば経費的には若干の損でしょうか、、、
結局得するわけじゃないので、そうそううるさくは言われない気がします。（だからといって修正申告をしなくて良いと言うことではないですよ＾＾；）

どちらにするかはjunsanの判断です＾－＾

返信

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返答遅くなって申し訳ありません。

幸い決算書を締め直し、税理士さんに法人税額を算出してもらっていたので無理を言って申告書を作り直してもらえました。(-_-;)

嫌な汗が大量に出ましたが(笑)勉強になりました。

ありがとうございました。



potetoさんは書きました：
調査が来て指摘されたら言い訳のしようが無いですが、既に全額損金経理で申告済みと言う事であれば、確かに修正申告が望ましいと思います。

当期で修正すると言うことであれば、損金に計上した費用科目を貸方でマイナス計上し、借方に器具備品で資産計上と言う事になると思います。

理想は修正申告ですが、前期から当期までトータルして考えて行くと、減価償却を数ヶ月遅らせて計上となる事から、昨今の低金利を考えれば経費的には若干の損でしょうか、、、
結局得するわけじゃないので、そうそううるさくは言われない気がします。（だからといって修正申告をしなくて良いと言うことではないですよ＾＾；）

どちらにするかはjunsanの判断です＾－＾

返答遅くなって申し訳ありません。

幸い決算書を締め直し、税理士さんに法人税額を算出してもらっていたので無理を言って申告書を作り直してもらえました。(-_-;)

嫌な汗が大量に出ましたが(笑)勉強になりました。

ありがとうございました。



potetoさんは書きました：
調査が来て指摘されたら言い訳のしようが無いですが、既に全額損金経理で申告済みと言う事であれば、確かに修正申告が望ましいと思います。

当期で修正すると言うことであれば、損金に計上した費用科目を貸方でマイナス計上し、借方に器具備品で資産計上と言う事になると思います。

理想は修正申告ですが、前期から当期までトータルして考えて行くと、減価償却を数ヶ月遅らせて計上となる事から、昨今の低金利を考えれば経費的には若干の損でしょうか、、、
結局得するわけじゃないので、そうそううるさくは言われない気がします。（だからといって修正申告をしなくて良いと言うことではないですよ＾＾；）

どちらにするかはjunsanの判断です＾－＾

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