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はじめまして！法人の確定申告の別表の記載について教えてください。

12月決算の社員二人の有限会社の経理担当です。初めて節税のため前納で経営セーフティー共済に120万円積立しました。経理処理で資産計上した場合、別表十(七)と適用額明細書を添付するのはわかりますが「別表４で減算保留、別表５で繰越す」らしいのですが、実際に別表４と５のどの欄に記入すれば良いのか全くわかりません。よろしくお願いします。

はじめまして！法人の確定申告の別表の記載について教えてください。

12月決算の社員二人の有限会社の経理担当です。初めて節税のため前納で経営セーフティー共済に120万円積立しました。経理処理で資産計上した場合、別表十(七)と適用額明細書を添付するのはわかりますが「別表４で減算保留、別表５で繰越す」らしいのですが、実際に別表４と５のどの欄に記入すれば良いのか全くわかりません。よろしくお願いします。