修正できるものでしょうか。教えてください。
前期決算で
翌期分の年間購読料 新聞図書費100,000円消費税5,000円を
前払費用とし今年度初に振り戻ししました。
前期内に口座振替払いの予定が
今年度初めに変更になり
この時
前払費用を取り消し忘れてしまいました。
実際に支払っていないにもかかわらず
以下のような仕訳をしてしまいました。
前年度 前払費用105000 新聞図書費100000
仮払消費税 5000
今年度 新聞図書費100000 前払費用 105000
仮払消費税 5000
前年度は費用と仮払消費税を減少
今年度は費用と仮払消費税を増加させ
実際の振替分と二重計上になってしまいました。
修正の方法がありましたら、教えてください。
よろしくお願いいたします。
:cry: :cry: :cry: :cry: :cry:
修正できるものでしょうか。教えてください。
前期決算で
翌期分の年間購読料 新聞図書費100,000円消費税5,000円を
前払費用とし今年度初に振り戻ししました。
前期内に口座振替払いの予定が
今年度初めに変更になり
この時
前払費用を取り消し忘れてしまいました。
実際に支払っていないにもかかわらず
以下のような仕訳をしてしまいました。
前年度 前払費用105000 新聞図書費100000
仮払消費税 5000
今年度 新聞図書費100000 前払費用 105000
仮払消費税 5000
前年度は費用と仮払消費税を減少
今年度は費用と仮払消費税を増加させ
実際の振替分と二重計上になってしまいました。
修正の方法がありましたら、教えてください。
よろしくお願いいたします。
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