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お世話になります。
初心者で頭がパニックしています。

営業車の自動車保険をクレジット払いにしてるのですが、
翌月に契約途中で解約しました。

一度クレジット会社から￥20.000の請求が来ました。
翌月クレジット会社から、返金分（-￥15.000）の返済を合計請求額から相殺した請求書が来ました。

どのような仕訳になるのでしょうか？

なんだかわかりづらい文章ですが、よろしくお願いします。

お世話になります。
初心者で頭がパニックしています。

営業車の自動車保険をクレジット払いにしてるのですが、
翌月に契約途中で解約しました。

一度クレジット会社から￥20.000の請求が来ました。
翌月クレジット会社から、返金分（-￥15.000）の返済を合計請求額から相殺した請求書が来ました。

どのような仕訳になるのでしょうか？

なんだかわかりづらい文章ですが、よろしくお願いします。

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最初の請求が来たときに何か仕訳をしていますか？
例えば

支払保険料20,000/未払金20,000

この仕訳をしているのなら次の請求時点で返金分のみ逆仕訳をします。

未払金15,000/支払保険料15,000

これで口座から引き落とされたときに

未払金5,000/預金5,000

もし、最初の仕訳をしていないのなら（引き落とし時にいきなり経費計上をする場合）、引き落とし時に

未払金5,000/預金5,000

だけで済みます。

最初の請求が来たときに何か仕訳をしていますか？
例えば

支払保険料20,000/未払金20,000

この仕訳をしているのなら次の請求時点で返金分のみ逆仕訳をします。

未払金15,000/支払保険料15,000

これで口座から引き落とされたときに

未払金5,000/預金5,000

もし、最初の仕訳をしていないのなら（引き落とし時にいきなり経費計上をする場合）、引き落とし時に

未払金5,000/預金5,000

だけで済みます。

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