いつもお世話になっております。
皆さんの知識を拝借させてください。
今回、取引先からＵＳドルでの保証金を入れてもらうこととなりました。
当社は外貨預金口座があるので、そのまま外貨口座に入金するつもりです。
入金は入金時のレートを使って仕訳をします。
保証金の返却の場合はやはり返却日のレートを使うことになりますか？（為替のリスクがある？）
いろいろと調べてみたところ、「外貨建債権債務」「発生時のレート」が関係していると思うのですが、調べ方が悪いのか完全に理解できていない状態です。
単純に考えて、契約が履行されなかった場合に円転するとなるとその時のレートでしか換金されないので、あっていると思うのですが、少し不安だったので。。。
つまらない質問と思いますがよろしくお願いします。
いつもお世話になっております。
皆さんの知識を拝借させてください。
今回、取引先からＵＳドルでの保証金を入れてもらうこととなりました。
当社は外貨預金口座があるので、そのまま外貨口座に入金するつもりです。
入金は入金時のレートを使って仕訳をします。
保証金の返却の場合はやはり返却日のレートを使うことになりますか？（為替のリスクがある？）
いろいろと調べてみたところ、「外貨建債権債務」「発生時のレート」が関係していると思うのですが、調べ方が悪いのか完全に理解できていない状態です。
単純に考えて、契約が履行されなかった場合に円転するとなるとその時のレートでしか換金されないので、あっていると思うのですが、少し不安だったので。。。
つまらない質問と思いますがよろしくお願いします。
