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とてもとても初歩的な質問なので恐縮です。

月末に現金を締める際、集金遅れなどで
翌月１日に回収する小切手類は
当月末現金残高に反映させますが、
現金残高表には月末時点の金庫内の残高を書くように
指示されたので、帳簿と残高表が合いません。

実際は回収遅れの小切手類も残高表に記帳するべきでしょうか？

わかりにくい文章で申し訳ありません。
宜しくお願いします。

とてもとても初歩的な質問なので恐縮です。

月末に現金を締める際、集金遅れなどで
翌月１日に回収する小切手類は
当月末現金残高に反映させますが、
現金残高表には月末時点の金庫内の残高を書くように
指示されたので、帳簿と残高表が合いません。

実際は回収遅れの小切手類も残高表に記帳するべきでしょうか？

わかりにくい文章で申し訳ありません。
宜しくお願いします。

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＞現金残高表には月末時点の金庫内の残高を書くように

これが正しい方法です。
実際に11月末に金庫の実地調査をして、帳簿と残高を確認しますよね？その際に12月1日に受け取ったものを11月30日に現金にプラスすると当然合わなくなります。

現金出納帳は金庫の動きを把握するために書くものなので、その通り（12月1日に現金が増加する）に書くことがベストです。

＞現金残高表には月末時点の金庫内の残高を書くように

これが正しい方法です。
実際に11月末に金庫の実地調査をして、帳簿と残高を確認しますよね？その際に12月1日に受け取ったものを11月30日に現金にプラスすると当然合わなくなります。

現金出納帳は金庫の動きを把握するために書くものなので、その通り（12月1日に現金が増加する）に書くことがベストです。

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