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すいません。教えて下さい<(_ _)>

先期、非課税での費用計上を誤って消費税分を上乗せして支払い
してしまいました。
今期に過払い分は返金してもらいましたが、申告書の課税仕入の
数値には、返金された過払い分だけを加算すればよいのでしょうか？

先期の申告では、本体を含めた額を課税仕入額から差し引いています。


わかりにくい説明ですいません。
よろしくお願いします。

すいません。教えて下さい<(_ _)>

先期、非課税での費用計上を誤って消費税分を上乗せして支払い
してしまいました。
今期に過払い分は返金してもらいましたが、申告書の課税仕入の
数値には、返金された過払い分だけを加算すればよいのでしょうか？

先期の申告では、本体を含めた額を課税仕入額から差し引いています。


わかりにくい説明ですいません。
よろしくお願いします。

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「先期の申告では、本体を含めた額を課税仕入額から差し引いています。」
とあるのはもしかしたら、本件で最初に支払った金額（間違った金額）を全く課税仕入高に算入していないと言う事ではないでしょうか。
だとすれば申告は正しく行われていたんじゃないかと思います。
この前提が正しければ、当期に返還された金額は非課税仕入の返還ですから、課税仕入の数値には関係ないと思います。

「先期の申告では、本体を含めた額を課税仕入額から差し引いています。」
とあるのはもしかしたら、本件で最初に支払った金額（間違った金額）を全く課税仕入高に算入していないと言う事ではないでしょうか。
だとすれば申告は正しく行われていたんじゃないかと思います。
この前提が正しければ、当期に返還された金額は非課税仕入の返還ですから、課税仕入の数値には関係ないと思います。

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