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12月決算です。資金繰りを担当していますが、2月の予定消費税？の出し方が、いまひとつわかりません。(ーー゛)
昨年、引き継いだ時は、
仮払消費税−仮受消費税−予定納税額＝消費税（2月支払い）
と教わった記憶があるのですが、仮払消費税・仮受消費税は残高一覧表を出せば分かる。予定納税は、売上予測で算出した消費税？で算出？した額　これで合っていますか？　この予定納税額？の出し方が・・・わからない・・・

うまく説明出来ないのですが、とにかく2月の納税の金額をｷｬｯｼｭﾌﾛｰに
、入力しないといけません・・・(ToT)/~~~
お助け下さい〜〜〜(ーー;)

12月決算です。資金繰りを担当していますが、2月の予定消費税？の出し方が、いまひとつわかりません。(ーー゛)
昨年、引き継いだ時は、
仮払消費税−仮受消費税−予定納税額＝消費税（2月支払い）
と教わった記憶があるのですが、仮払消費税・仮受消費税は残高一覧表を出せば分かる。予定納税は、売上予測で算出した消費税？で算出？した額　これで合っていますか？　この予定納税額？の出し方が・・・わからない・・・

うまく説明出来ないのですが、とにかく2月の納税の金額をｷｬｯｼｭﾌﾛｰに
、入力しないといけません・・・(ToT)/~~~
お助け下さい〜〜〜(ーー;)

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こんにちは。

前任者が仰られている「予定納税額」とは消費税の予定・中間申告・納付額のことではないでしょうか？
また計算式としては仮受消費税−仮払消費税−予定納税額＝消費税（2月支払い）ではないでしょうか。

１年間（決算期間）に積み上げた仮受消費税の合計額から仮払消費税の合計額を引き、更に予定中間申告・納付（いわば前払分）を差引く。

１２月決算とすれば、本決算による納税は２月ですよね。
その後法人税などはその６ヵ月後の８月に中間申告・納付があるように、消費税にも同様の制度があります。
前回の決算による確定申告分に基づいて、次回の決算確定申告までの間に、定めれらた金額をいわば前払いする制度です。

消費税の中間申告・納付の場合には納税額によってもその納める回数が異なりますが、
例えば、２月確定申告納税の後、５月・８月・１１月の３回それがございます。
恐らくそれらの納付は「仮払税金」などの科目で処理されているかと思いますが、納付書の控えでも把握できるはずですので、
それらを確認なさってみてください。

たぶんそのことだと思うのですが・・・・？？

こんにちは。

前任者が仰られている「予定納税額」とは消費税の予定・中間申告・納付額のことではないでしょうか？
また計算式としては仮受消費税−仮払消費税−予定納税額＝消費税（2月支払い）ではないでしょうか。

１年間（決算期間）に積み上げた仮受消費税の合計額から仮払消費税の合計額を引き、更に予定中間申告・納付（いわば前払分）を差引く。

１２月決算とすれば、本決算による納税は２月ですよね。
その後法人税などはその６ヵ月後の８月に中間申告・納付があるように、消費税にも同様の制度があります。
前回の決算による確定申告分に基づいて、次回の決算確定申告までの間に、定めれらた金額をいわば前払いする制度です。

消費税の中間申告・納付の場合には納税額によってもその納める回数が異なりますが、
例えば、２月確定申告納税の後、５月・８月・１１月の３回それがございます。
恐らくそれらの納付は「仮払税金」などの科目で処理されているかと思いますが、納付書の控えでも把握できるはずですので、
それらを確認なさってみてください。

たぶんそのことだと思うのですが・・・・？？

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