編集

いつもお世話になっています。

法人が購入した投資信託の特別分配金の処理方法で悩んでいます。

この掲示板でも以前に同じような質問があったのですが、その質問では特別分配金の仕訳は、

　借方　現預金　／　貸方　投資有価証券

というものでした。これは特別分配金が預金に振り込まれる場合だと思うのですが、分配金の額がそのまま再投資される場合はどうなるのでしょうか？仕訳は起こさなくてもいいんでしょうか？
どなたか御教授下さい。よろしく御願いします。

いつもお世話になっています。

法人が購入した投資信託の特別分配金の処理方法で悩んでいます。

この掲示板でも以前に同じような質問があったのですが、その質問では特別分配金の仕訳は、

　借方　現預金　／　貸方　投資有価証券

というものでした。これは特別分配金が預金に振り込まれる場合だと思うのですが、分配金の額がそのまま再投資される場合はどうなるのでしょうか？仕訳は起こさなくてもいいんでしょうか？
どなたか御教授下さい。よろしく御願いします。

編集

dasrechtさん、お付き合いいただきましてありがとうございます。


＞特別分配金が元本の払い戻しであると言うのは、口数が減るのではなく、一口当たりの取得価額が減ると言うことで、これはそもそもの定義ですから、解釈の余地はないと思います。


う〜〜〜ん・・・、なるほど・・と、実際あまり納得できていないのが現状なんですが（笑）、
とりあえず今回のケースでは一般的にはそういう仕訳をするものなのだ・・と覚えておきます。

dasrechtさん、今後ともよろしくお願いいたします。


なお、
predatorさん、今回は不適切な回答をしてしまいまして誠にご迷惑をおかけいたしました。ｍ(＿ ＿)ｍ

dasrechtさん、お付き合いいただきましてありがとうございます。


＞特別分配金が元本の払い戻しであると言うのは、口数が減るのではなく、一口当たりの取得価額が減ると言うことで、これはそもそもの定義ですから、解釈の余地はないと思います。


う〜〜〜ん・・・、なるほど・・と、実際あまり納得できていないのが現状なんですが（笑）、
とりあえず今回のケースでは一般的にはそういう仕訳をするものなのだ・・と覚えておきます。

dasrechtさん、今後ともよろしくお願いいたします。


なお、
predatorさん、今回は不適切な回答をしてしまいまして誠にご迷惑をおかけいたしました。ｍ(＿ ＿)ｍ

返信