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平成17年度に開催された某イベントの参加費￥20,000についてなのですが・・・。

イベント開催時に、主催者に支払に行ったところ「今日は領収書を持ってないから、後で連絡します。」と言われその日は支払いをしませんでした。

このとき、会費　20,000　/　未払金　20,000　と仕訳しました。

それから、1年以上経過してもこの費用について連絡がなく未払が続いたままで、ボスに確認しても「お金の出て行くことだから、こちらから連絡する必要はない。」と言って連絡を取っていただけません。

仕方なく平成17年度決算のときは、未払金のまま残したのですが、今期決算のときにボスが「主催者も会費のこと忘れてるよ、きっと。だから帳簿から消して。」と言ってきました。

これって可能なのですか？金額は￥20,000と少額ですが、平成17年度の時点で費用として認識していましたし・・・。

期中であれば、逆仕訳も（もしかしたら）可能かな？とか思うんですけど。みなさん、どう思いますか？

平成17年度に開催された某イベントの参加費￥20,000についてなのですが・・・。

イベント開催時に、主催者に支払に行ったところ「今日は領収書を持ってないから、後で連絡します。」と言われその日は支払いをしませんでした。

このとき、会費　20,000　/　未払金　20,000　と仕訳しました。

それから、1年以上経過してもこの費用について連絡がなく未払が続いたままで、ボスに確認しても「お金の出て行くことだから、こちらから連絡する必要はない。」と言って連絡を取っていただけません。

仕方なく平成17年度決算のときは、未払金のまま残したのですが、今期決算のときにボスが「主催者も会費のこと忘れてるよ、きっと。だから帳簿から消して。」と言ってきました。

これって可能なのですか？金額は￥20,000と少額ですが、平成17年度の時点で費用として認識していましたし・・・。

期中であれば、逆仕訳も（もしかしたら）可能かな？とか思うんですけど。みなさん、どう思いますか？

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jetwindさん、takaponさん　早速のお返事ありがとうございます。
弊社には、税理士＆会計士さんがいないのでお願いするわけにもいかないんです。

本当は、主催者に確認するのがBESTなんですけどね。聞きにくい相手ではないのですが、ボスがお金は払いたくないから聞かない。って言うんです。

私が勝手に聞くのもどうかと思いますし。そんなに高額ではないから、費用の戻しでもいいかなぁ。とも思ってるんですが。
ただ、過年度費用ってことだけが気がかりなんです。

仮に、今期決算で費用の戻し、あるいは雑収入で処理した後、つまり平成19年度中に請求されたとします。このときの処理はどうなりますか？

1）費用の戻し処理の場合。
　　H18年度　未払金 20,000　/　会費 20,000
　　H19年度　会費 20,000　/　現預金 20,000

2）雑収入処理の場合。
　　H18年度　未払金 20,000　/　雑収入 20,000
　　H19年度　会費 20,000　/　現預金 20,000

これで合ってますか？

jetwindさん、takaponさん　早速のお返事ありがとうございます。
弊社には、税理士＆会計士さんがいないのでお願いするわけにもいかないんです。

本当は、主催者に確認するのがBESTなんですけどね。聞きにくい相手ではないのですが、ボスがお金は払いたくないから聞かない。って言うんです。

私が勝手に聞くのもどうかと思いますし。そんなに高額ではないから、費用の戻しでもいいかなぁ。とも思ってるんですが。
ただ、過年度費用ってことだけが気がかりなんです。

仮に、今期決算で費用の戻し、あるいは雑収入で処理した後、つまり平成19年度中に請求されたとします。このときの処理はどうなりますか？

1）費用の戻し処理の場合。
　　H18年度　未払金 20,000　/　会費 20,000
　　H19年度　会費 20,000　/　現預金 20,000

2）雑収入処理の場合。
　　H18年度　未払金 20,000　/　雑収入 20,000
　　H19年度　会費 20,000　/　現預金 20,000

これで合ってますか？

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