編集

私の知識不足・経験不足のため教えてください。

青色申告をしている、個人事業主の友人から質問されたの
ですが…。

Ａ会社に売上が100万ありました。代金回収を行ったところ
業者からの振込金額は、90万でした。
確認したところ、10万は源泉しておきました。の回答と支払
調書が送られてきました。

売掛金100万のうち90万は回収されましたが、残りの
10万はどのように仕訳したら良いのか？と質問されました。

また、この10万が源泉された状態で、所得税の計算を
行ってしまっても良いのでしょうか？
さらに、通常通り計算していくと、この10万は源泉過多
になるようなんです。

何分、この辺の知識は全くといってないので、よろしく
お願い致します。

私の知識不足・経験不足のため教えてください。

青色申告をしている、個人事業主の友人から質問されたの
ですが…。

Ａ会社に売上が100万ありました。代金回収を行ったところ
業者からの振込金額は、90万でした。
確認したところ、10万は源泉しておきました。の回答と支払
調書が送られてきました。

売掛金100万のうち90万は回収されましたが、残りの
10万はどのように仕訳したら良いのか？と質問されました。

また、この10万が源泉された状態で、所得税の計算を
行ってしまっても良いのでしょうか？
さらに、通常通り計算していくと、この10万は源泉過多
になるようなんです。

何分、この辺の知識は全くといってないので、よろしく
お願い致します。

編集

NAJAFU様

ありがとうございます。確認してみます。

ただ、気になる事があるのですが、Ａ会社以外には源泉
されていないようなのです。これって、かなり問題あり
ですか？？？

それと、仕訳ですが個人の所得として確定申告をしてい
る場合も「源泉所得税」と処理をするのでしょうか？

友人には下記仕訳かなぁ〜？？？くらいに話したのですが。
現預金　900,000/売掛金　1,000,000
事業主貸100,000

宜しくお願いします。

NAJAFU様

ありがとうございます。確認してみます。

ただ、気になる事があるのですが、Ａ会社以外には源泉
されていないようなのです。これって、かなり問題あり
ですか？？？

それと、仕訳ですが個人の所得として確定申告をしてい
る場合も「源泉所得税」と処理をするのでしょうか？

友人には下記仕訳かなぁ〜？？？くらいに話したのですが。
現預金　900,000/売掛金　1,000,000
事業主貸100,000

宜しくお願いします。

返信