編集

いつも勉強をさせていただいてますshojojiです。
お世話になります。

過去の質問を調べたのですが、頭が混乱してきたので投稿させていただきました。

昨年の7月に概算保険料を支払いました。
そのときの仕訳がなぜか『保険料／現金』です。
立替金では?!と思うのですが、当時の担当者が辞めてしまってるので詳しい経緯が不明です :-?

今回支払ったときの仕訳はとりあえず『保険料／預金』として預金残高を合わせてます。
正しい仕訳をしたいのですが、どうしたらいいかわかりません。
ご教授下さい。　よろしくお願いいたします。

申告済概算保険料：￥８６，３８７
確定保険料　　　：￥１１５，１０１
概算保険料　　　：￥１１２，７５２
今期納付額　　　：￥１４１，４６６
預り金　　　　　：￥３１，９８４

いつも勉強をさせていただいてますshojojiです。
お世話になります。

過去の質問を調べたのですが、頭が混乱してきたので投稿させていただきました。

昨年の7月に概算保険料を支払いました。
そのときの仕訳がなぜか『保険料／現金』です。
立替金では?!と思うのですが、当時の担当者が辞めてしまってるので詳しい経緯が不明です :-?

今回支払ったときの仕訳はとりあえず『保険料／預金』として預金残高を合わせてます。
正しい仕訳をしたいのですが、どうしたらいいかわかりません。
ご教授下さい。　よろしくお願いいたします。

申告済概算保険料：￥８６，３８７
確定保険料　　　：￥１１５，１０１
概算保険料　　　：￥１１２，７５２
今期納付額　　　：￥１４１，４６６
預り金　　　　　：￥３１，９８４

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こんにちは。

弊社では給与時に

給与　　　/　預かり金(労保）
法定福利　/　未払い(労保）

の仕訳をします。

年3回の労保支払時は

預かり金+未払い金＞支払額　であれば

預かり金(労保）　/　現預金
未払い(労保）

とします。

預かり金＋未払い金＜支払額　であれば、

預かり金(労保）　/　現預金
未払い(労保）
立替金(労保）

として、次回給与時に

給与　/　立替（労保）
法定福利　/立替(労保）

としてます・・・

こんにちは。

弊社では給与時に

給与　　　/　預かり金(労保）
法定福利　/　未払い(労保）

の仕訳をします。

年3回の労保支払時は

預かり金+未払い金＞支払額　であれば

預かり金(労保）　/　現預金
未払い(労保）

とします。

預かり金＋未払い金＜支払額　であれば、

預かり金(労保）　/　現預金
未払い(労保）
立替金(労保）

として、次回給与時に

給与　/　立替（労保）
法定福利　/立替(労保）

としてます・・・

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