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こんにちは。宜しくお願いします。

今まで、クレジットの仕訳のタイミングを
深く考えずに、引落があった時点で

　￥50,000　備品　　／　普通預金　￥200,000
　￥30,000　福利厚生　
　￥20,000　交際費
　￥100,000　旅費交通費

として仕訳してたのですが、これで問題ないのでしょうか？

クレジット会社によっては、2ヶ月前の経費だったりするので、
もしかしたら、PL的には

旅費交通費　／未払い(○×クレジット）
福利厚生　　／未払い(○×クレジット）
旅費交通費　／未払い(△×クレジット）

というように、支出の度に計上しないといけないのかな、
とふと思ってしまいました。

また、クレジットは請求書に明細があるので、気にしてなかったですが、
支払時に受け取る「領収書」は保管しておくべきものなのでしょうか？


本来の仕訳はどうあるべきなのでしょうか?

アドバイス、宜しくお願いします! m(_ _)m

こんにちは。宜しくお願いします。

今まで、クレジットの仕訳のタイミングを
深く考えずに、引落があった時点で

　￥50,000　備品　　／　普通預金　￥200,000
　￥30,000　福利厚生　
　￥20,000　交際費
　￥100,000　旅費交通費

として仕訳してたのですが、これで問題ないのでしょうか？

クレジット会社によっては、2ヶ月前の経費だったりするので、
もしかしたら、PL的には

旅費交通費　／未払い(○×クレジット）
福利厚生　　／未払い(○×クレジット）
旅費交通費　／未払い(△×クレジット）

というように、支出の度に計上しないといけないのかな、
とふと思ってしまいました。

また、クレジットは請求書に明細があるので、気にしてなかったですが、
支払時に受け取る「領収書」は保管しておくべきものなのでしょうか？


本来の仕訳はどうあるべきなのでしょうか?

アドバイス、宜しくお願いします! m(_ _)m

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実際に現金が動いた時に仕訳すれば良いと思います。
なので、預金から引き落とされた時点での仕訳で問題ないと思います。

弊社では・・・
個々に支払った際の領収書は提出してもらっています。
クレジットの明細が届いた段階で、領収書と照らし合わせて処理しています。（クレジット明細は簡略化されているため、領収書を見ないと何に使用したものか解らない場合があるため）
仕訳後は、クレジット明細と領収書は一緒にファイルしています。

ただし、決算時のみ（未払費用で処理）注意したほうが良いと思います。

実際に現金が動いた時に仕訳すれば良いと思います。
なので、預金から引き落とされた時点での仕訳で問題ないと思います。

弊社では・・・
個々に支払った際の領収書は提出してもらっています。
クレジットの明細が届いた段階で、領収書と照らし合わせて処理しています。（クレジット明細は簡略化されているため、領収書を見ないと何に使用したものか解らない場合があるため）
仕訳後は、クレジット明細と領収書は一緒にファイルしています。

ただし、決算時のみ（未払費用で処理）注意したほうが良いと思います。

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