編集

いつもお世話になっております。

皆さんのレスを拝見しておりまして、疑問が決定的になりましたので質問させていただきます。

弊社は、概算時の労働保険料の仕訳を、

-------------------------------------
　立替金（雇用保険料）　／　現金預金
　保険料（労災保険料）　／
-------------------------------------

と処理しております。

上司から指示を受け、その通りに処理をしておりました。
なんとなく違和感がありましたが、上司は私の言葉に耳を傾けてくれないため、意見はしませんでした。

しかし、『概算』は確定していない金額のため、上記の処理だとおかしいな？と思っております。

また、上記の概算処理をし、各人からの給与で、

-------------------------------------
　給　与　／　現金預金
　　　　　／　立替金（雇用保険料）
-------------------------------------

という仕訳をしております。

この処理で合っているのでしょうか？

いつもお世話になっております。

皆さんのレスを拝見しておりまして、疑問が決定的になりましたので質問させていただきます。

弊社は、概算時の労働保険料の仕訳を、

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　立替金（雇用保険料）　／　現金預金
　保険料（労災保険料）　／
-------------------------------------

と処理しております。

上司から指示を受け、その通りに処理をしておりました。
なんとなく違和感がありましたが、上司は私の言葉に耳を傾けてくれないため、意見はしませんでした。

しかし、『概算』は確定していない金額のため、上記の処理だとおかしいな？と思っております。

また、上記の概算処理をし、各人からの給与で、

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　給　与　／　現金預金
　　　　　／　立替金（雇用保険料）
-------------------------------------

という仕訳をしております。

この処理で合っているのでしょうか？

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ponkanさん、ありがとうございました。

私は経理初心者なので、基本通達などは知りませんでした。
（今回、きちんと覚えました）

ちょっとグチっぽくなってしまいますが･･･。

私の上司は、私の知識（考えなど）が間違っているという前提の元で、話を始めます。

仕訳は貸借を間違って処理をすると、つじつまが合わなくなったりしますよね？
そういう仕訳を紙に書いて説明しても、「あんた間違ってる」と言い切られます。
まったく、私の話を聞いてくれないんです。
最終的には「俺の言うとおりに処理すればいい」と怒られます。

今までいくつかの会社を成功させてきた、と言っており、その自信みたいなものが、他人の意見に耳をかさない理由かな、と思っています。
（経理以外にも思い込みがあり、横から社長に助けていただいたこともあります）

最近は会計士さんと顧問契約を結び、相談や質問をさせていただいてますが、私が疑問に思った処理は、ほぼ間違っております。

つい何日か前、上司と私で、会計士さんの事務所を訪ねる機会がありまして、前もって会計士さんと連絡をとり、当日、それとなく話をだしていただきました。

今回の労働保険の処理につきましても、変だと思い、質問する形でいろいろと言ったのですが、ダメでした･･･。
（「これでいいんだ」の一点張り）
本当は、この質問の仕訳の前にも変な仕訳をし、どうしてそうなるのか説明を求めたのですが、「会計ソフトがそういう処理を表示したから（定型登録してあるもの）、その通りに処理すればいい」と言われてしまったんです。

こんな感じで日々を過ごしております。

私自身、この労働保険料の処理は初めてなので、概算支払いの処理、労働保険の確定時の処理も、教えていただければ助かります。

どうぞ、よろしくお願い申し上げます。

ponkanさん、ありがとうございました。

私は経理初心者なので、基本通達などは知りませんでした。
（今回、きちんと覚えました）

ちょっとグチっぽくなってしまいますが･･･。

私の上司は、私の知識（考えなど）が間違っているという前提の元で、話を始めます。

仕訳は貸借を間違って処理をすると、つじつまが合わなくなったりしますよね？
そういう仕訳を紙に書いて説明しても、「あんた間違ってる」と言い切られます。
まったく、私の話を聞いてくれないんです。
最終的には「俺の言うとおりに処理すればいい」と怒られます。

今までいくつかの会社を成功させてきた、と言っており、その自信みたいなものが、他人の意見に耳をかさない理由かな、と思っています。
（経理以外にも思い込みがあり、横から社長に助けていただいたこともあります）

最近は会計士さんと顧問契約を結び、相談や質問をさせていただいてますが、私が疑問に思った処理は、ほぼ間違っております。

つい何日か前、上司と私で、会計士さんの事務所を訪ねる機会がありまして、前もって会計士さんと連絡をとり、当日、それとなく話をだしていただきました。

今回の労働保険の処理につきましても、変だと思い、質問する形でいろいろと言ったのですが、ダメでした･･･。
（「これでいいんだ」の一点張り）
本当は、この質問の仕訳の前にも変な仕訳をし、どうしてそうなるのか説明を求めたのですが、「会計ソフトがそういう処理を表示したから（定型登録してあるもの）、その通りに処理すればいい」と言われてしまったんです。

こんな感じで日々を過ごしております。

私自身、この労働保険料の処理は初めてなので、概算支払いの処理、労働保険の確定時の処理も、教えていただければ助かります。

どうぞ、よろしくお願い申し上げます。

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