いつもお世話になっております。
皆さんのレスを拝見しておりまして、疑問が決定的になりましたので質問させていただきます。
弊社は、概算時の労働保険料の仕訳を、
-------------------------------------
立替金（雇用保険料） ／ 現金預金
保険料（労災保険料） ／
-------------------------------------
と処理しております。
上司から指示を受け、その通りに処理をしておりました。
なんとなく違和感がありましたが、上司は私の言葉に耳を傾けてくれないため、意見はしませんでした。
しかし、『概算』は確定していない金額のため、上記の処理だとおかしいな？と思っております。
また、上記の概算処理をし、各人からの給与で、
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給 与 ／ 現金預金
／ 立替金（雇用保険料）
-------------------------------------
という仕訳をしております。
この処理で合っているのでしょうか？
いつもお世話になっております。
皆さんのレスを拝見しておりまして、疑問が決定的になりましたので質問させていただきます。
弊社は、概算時の労働保険料の仕訳を、
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立替金（雇用保険料） ／ 現金預金
保険料（労災保険料） ／
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と処理しております。
上司から指示を受け、その通りに処理をしておりました。
なんとなく違和感がありましたが、上司は私の言葉に耳を傾けてくれないため、意見はしませんでした。
しかし、『概算』は確定していない金額のため、上記の処理だとおかしいな？と思っております。
また、上記の概算処理をし、各人からの給与で、
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給 与 ／ 現金預金
／ 立替金（雇用保険料）
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という仕訳をしております。
この処理で合っているのでしょうか？
