編集

先程、売上の計上時期の間違いに気づきました。

昨年度3月分の売上について、今期に計上してしまっていました。
どのように処理したらよいのでしょうか？

本当に困っています。とんでもないことをしでかしてしまったことに、手が震えています・・・。

どなたかお助け下さいませ。

先程、売上の計上時期の間違いに気づきました。

昨年度3月分の売上について、今期に計上してしまっていました。
どのように処理したらよいのでしょうか？

本当に困っています。とんでもないことをしでかしてしまったことに、手が震えています・・・。

どなたかお助け下さいませ。

編集

kamehenさん＆wakakoさん＆copapaさん

度々すみません。巨大スレになってしまい分かりにくくなってきたので、少し整理させていただきます。
弊社は、簡易課税方式・税込処理経理を採用している3月決算法人です。

Ａ：売上について
前期3月末日に計上すべき売上高総額￥500,000が、今期4月に計上されております。
売掛金　500,000　/　売上　500,000

Ｂ：外注費について
前期3月末日に計上すべき外注費総額￥200,000が、今期4月に計上されております。また、今期5月末日までには外注費の支払を終えております。

上記の売上高、外注費についてどのように修正すればよいのでしょうか？？？

できれば、修正申告をしない方法で処理したいのですが・・・・。

kamehenさんのご回答にあるとおりに処理するとなると、

4/1　　　売掛金　500,000　/　売上　500,000
入金時　　預金　100,000　/　売掛金　100,000

4/1　　　外注費　200,000　/　未払金　200,000
支払時　　未払金 　200,000　/　預金　200,000

と言う仕訳になり、このまま決算を向かえるということですよね？
消費税、所得税、事業所税、住民税、法人税等の申告は上記の売上高を今期の課税売上高に含めて計算するということですよね？

つまり、今までの処理のまま何も修正しないということですか？
　

kamehenさん＆wakakoさん＆copapaさん

度々すみません。巨大スレになってしまい分かりにくくなってきたので、少し整理させていただきます。
弊社は、簡易課税方式・税込処理経理を採用している3月決算法人です。

Ａ：売上について
前期3月末日に計上すべき売上高総額￥500,000が、今期4月に計上されております。
売掛金　500,000　/　売上　500,000

Ｂ：外注費について
前期3月末日に計上すべき外注費総額￥200,000が、今期4月に計上されております。また、今期5月末日までには外注費の支払を終えております。

上記の売上高、外注費についてどのように修正すればよいのでしょうか？？？

できれば、修正申告をしない方法で処理したいのですが・・・・。

kamehenさんのご回答にあるとおりに処理するとなると、

4/1　　　売掛金　500,000　/　売上　500,000
入金時　　預金　100,000　/　売掛金　100,000

4/1　　　外注費　200,000　/　未払金　200,000
支払時　　未払金 　200,000　/　預金　200,000

と言う仕訳になり、このまま決算を向かえるということですよね？
消費税、所得税、事業所税、住民税、法人税等の申告は上記の売上高を今期の課税売上高に含めて計算するということですよね？

つまり、今までの処理のまま何も修正しないということですか？
　

返信