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はじめまして。初歩的なことなのかもしれませんが、初心者の為わかりません・・・（＾＾；

取引先に先月末請求書を提出し、今月入金となりました。
その際、こちらが提出した請求額よりも多い金額で入金されており、翌日精算書が届きました。
（30万の請求書を出して32万入金という感じです・・・）
この場合どう仕訳したらよろしいのでしょうか？

過去の伝票等を見ても以前にそういったものが無い為わかりません。
どうぞ教えてください！！

はじめまして。初歩的なことなのかもしれませんが、初心者の為わかりません・・・（＾＾；

取引先に先月末請求書を提出し、今月入金となりました。
その際、こちらが提出した請求額よりも多い金額で入金されており、翌日精算書が届きました。
（30万の請求書を出して32万入金という感じです・・・）
この場合どう仕訳したらよろしいのでしょうか？

過去の伝票等を見ても以前にそういったものが無い為わかりません。
どうぞ教えてください！！

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lenaさん、こんにちは。

先方から精算書が届いているのであれば、まずは内容を確認して、その差額が
どういったものなのかの確認をした方が良いですね。

多く入金してくるには訳があると思いますので、その差額が何かによって
仕訳も変わってくると思いますよ。

その差額が売上の訂正に伴うものであるならば、売上の訂正は今月間に合う
でしょうから、入金時は 預金 320,000 ／ 売掛金 320,000 でも良いと
思いますし、訂正が翌月にズレたり内容の確認がすぐに取れないようであれば
仮受金で処理しておいて、確定した時点で振替えれば良いと思います。

また、先方の間違いで返金するのであれば、預り金で処理すれば良いと思います。
更に先方の間違いだが、翌月の支払いもあるのでそれに充当して欲しい等と
言われたら、前受金で処理すれば良いと思います。

ですので、まずはその差額の内容を確認してみてください。

lenaさん、こんにちは。

先方から精算書が届いているのであれば、まずは内容を確認して、その差額が
どういったものなのかの確認をした方が良いですね。

多く入金してくるには訳があると思いますので、その差額が何かによって
仕訳も変わってくると思いますよ。

その差額が売上の訂正に伴うものであるならば、売上の訂正は今月間に合う
でしょうから、入金時は 預金 320,000 ／ 売掛金 320,000 でも良いと
思いますし、訂正が翌月にズレたり内容の確認がすぐに取れないようであれば
仮受金で処理しておいて、確定した時点で振替えれば良いと思います。

また、先方の間違いで返金するのであれば、預り金で処理すれば良いと思います。
更に先方の間違いだが、翌月の支払いもあるのでそれに充当して欲しい等と
言われたら、前受金で処理すれば良いと思います。

ですので、まずはその差額の内容を確認してみてください。

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