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はじめまして。今週から会社の経理部で働き始めました。
私の仕事は得意先元帳と、支払明細書との照合です。
その際に、違算金を算出し、（経理は客先に連絡をせず、
営業を通して問合せをするので、）未入金調査表という
ものを作成するようなのです。

この調査表に記載する
売掛金と、未入金・不明入金・値引き・返品と、違算金
がどのような関係になっているのか把握できません。

まず、違算金とは何なのかというのが疑問で・・
計算式を見てみると、台帳の売掛金の残から、次回の支払額
を引き、更に未入金・不明入金額を引き、値引額・返品額を
足して得られる数字のようです。
学は△２５０〜２５０の間で、取引先全社にあるようです。

請求金額に対して請求された額が支払われたのなら
違算は０になりますよね。
でも０にはならない（前回以前の計算を引きずって
きているから）。
送られてくる支払明細書には、違算のあった場合30日以内に
連絡してください。と書いてあるのですが、この会社では
決算時に一括して問合せをするようです。
なぜこのようなことをするのか本当によく分からないのです。
会社の方に聞くと、「深く考えないで。こういうものなんです。」
というお返事で・・深く考えてはいけないのでしょうか（笑）
ネットで色々調べたのですが、初歩的なことすぎるのか・・、
知りたい答えに辿り着けず、こちらに書き込みさせて
いただきました。
宜しくお願いします。

はじめまして。今週から会社の経理部で働き始めました。
私の仕事は得意先元帳と、支払明細書との照合です。
その際に、違算金を算出し、（経理は客先に連絡をせず、
営業を通して問合せをするので、）未入金調査表という
ものを作成するようなのです。

この調査表に記載する
売掛金と、未入金・不明入金・値引き・返品と、違算金
がどのような関係になっているのか把握できません。

まず、違算金とは何なのかというのが疑問で・・
計算式を見てみると、台帳の売掛金の残から、次回の支払額
を引き、更に未入金・不明入金額を引き、値引額・返品額を
足して得られる数字のようです。
学は△２５０〜２５０の間で、取引先全社にあるようです。

請求金額に対して請求された額が支払われたのなら
違算は０になりますよね。
でも０にはならない（前回以前の計算を引きずって
きているから）。
送られてくる支払明細書には、違算のあった場合30日以内に
連絡してください。と書いてあるのですが、この会社では
決算時に一括して問合せをするようです。
なぜこのようなことをするのか本当によく分からないのです。
会社の方に聞くと、「深く考えないで。こういうものなんです。」
というお返事で・・深く考えてはいけないのでしょうか（笑）
ネットで色々調べたのですが、初歩的なことすぎるのか・・、
知りたい答えに辿り着けず、こちらに書き込みさせて
いただきました。
宜しくお願いします。

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TOKUJINさん、すばやい回答ありがとうございます。

振り込み手数料は、当社の負担です。
支払明細には相殺金額として記載されていますし、
元帳では、（便宜上？）”入金”として売掛金が
減少しています。

金額は結構半端な数で63円とか82円、△205円なん
ていうのがざらにあります。
単に計算ミスならいいのですが。（よくないか）
というのもこの会社未だパソコンが導入されておらず
手作業が非常に多いのです。
また、会社の人の説明では
”前回違算額との差が１００円以内ならOK”なのだそうです。
多分合計しても数万にもならない金額ですが、
普通に経理をやっていると普通に違算金は出るもの
なのでしょうかね・・。
貸借合わなくて、かといって問合せもすぐに出来なくて、
何かすっきりしない毎日です（＾＾；

TOKUJINさん、すばやい回答ありがとうございます。

振り込み手数料は、当社の負担です。
支払明細には相殺金額として記載されていますし、
元帳では、（便宜上？）”入金”として売掛金が
減少しています。

金額は結構半端な数で63円とか82円、△205円なん
ていうのがざらにあります。
単に計算ミスならいいのですが。（よくないか）
というのもこの会社未だパソコンが導入されておらず
手作業が非常に多いのです。
また、会社の人の説明では
”前回違算額との差が１００円以内ならOK”なのだそうです。
多分合計しても数万にもならない金額ですが、
普通に経理をやっていると普通に違算金は出るもの
なのでしょうかね・・。
貸借合わなくて、かといって問合せもすぐに出来なくて、
何かすっきりしない毎日です（＾＾；

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