編集

時々質問させていただいております。
当社は現在4期目3月決算で、会計ソフトを使用しています。
消費税処理ですが、1期目→税込、2期目→税抜、3期目→税込で処理してしまいました。
2期目は基準期間がないので免税となり税込処理となるのですよね。

そこで、2期目の法人税申告は税込で申告しなおすべきでしょうか。
未処分利益も変わってくるので3期目も修正か？と途方に暮れています。

3期目は課税事業者、簡易課税制度適用となり、納税しました。
よろしくお願い致します。

時々質問させていただいております。
当社は現在4期目3月決算で、会計ソフトを使用しています。
消費税処理ですが、1期目→税込、2期目→税抜、3期目→税込で処理してしまいました。
2期目は基準期間がないので免税となり税込処理となるのですよね。

そこで、2期目の法人税申告は税込で申告しなおすべきでしょうか。
未処分利益も変わってくるので3期目も修正か？と途方に暮れています。

3期目は課税事業者、簡易課税制度適用となり、納税しました。
よろしくお願い致します。

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kamehenさん、ありがとうございます。
お礼が遅れましてすみません。

振替処理はしていません。
そういう処理をするということも勉強不足で知りませんでした。

1〜3期まで一人で経理をやってきましたが、
全く情けないのですが、自分ひとりでやるのは限界を感じて
社長にお願いしてなんとか税理士の先生に見直しを依頼することになりました。
今日来ていただいてみてもらいましたが、どうやら修正申告をしなければならないようです。

先生にお願いしたとはいえ、日々の仕訳は私の仕事ですので
これからも精進します。また何かの時はご教授ください。
お忙しい中、お時間を割いていただき本当にありがとうございました。

kamehenさん、ありがとうございます。
お礼が遅れましてすみません。

振替処理はしていません。
そういう処理をするということも勉強不足で知りませんでした。

1〜3期まで一人で経理をやってきましたが、
全く情けないのですが、自分ひとりでやるのは限界を感じて
社長にお願いしてなんとか税理士の先生に見直しを依頼することになりました。
今日来ていただいてみてもらいましたが、どうやら修正申告をしなければならないようです。

先生にお願いしたとはいえ、日々の仕訳は私の仕事ですので
これからも精進します。また何かの時はご教授ください。
お忙しい中、お時間を割いていただき本当にありがとうございました。

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