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伝票処理について教えてください。（Ａ施設１０名・Ｂ施設１０名、給与は振込み）同法人会社でＡ施設とＢ施設があります。Ａ施設所属の人がＢ施設で勤務しました。なので、Ｂ施設からお金を出して、Ａ施設から給与振込みをします。この場合は、どの様な伝票処理をしたらいいのでしょうか？
「Ａ施設」
給与／現金
Ａ施設１０名分給与　１０
Ｂ施設で勤務した分　−５（Ｂ施設より）

「Ｂ施設」
給与／現金
Ｂ施設１０名分給与　１０
Ｂ施設で勤務した分　　５（Ａ施設へ）

と、いう様な処理でいいのでしょうか？うまく質問出来ませんが、よろしくお願い致します。

伝票処理について教えてください。（Ａ施設１０名・Ｂ施設１０名、給与は振込み）同法人会社でＡ施設とＢ施設があります。Ａ施設所属の人がＢ施設で勤務しました。なので、Ｂ施設からお金を出して、Ａ施設から給与振込みをします。この場合は、どの様な伝票処理をしたらいいのでしょうか？
「Ａ施設」
給与／現金
Ａ施設１０名分給与　１０
Ｂ施設で勤務した分　−５（Ｂ施設より）

「Ｂ施設」
給与／現金
Ｂ施設１０名分給与　１０
Ｂ施設で勤務した分　　５（Ａ施設へ）

と、いう様な処理でいいのでしょうか？うまく質問出来ませんが、よろしくお願い致します。

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yyiさん、こんにちは。

>１．「Ａ施設」の給与１０万は、Ｂ施設で勤務した分を引いたも　のですよね？

書き方が分かり辛かったですか？
Ａ施設での給与１０万とは、Ａ施設で働かれた人に対する給与を言っています。
Ｂ施設で働いた分は、Ａ施設の費用にはしないのですから、Ｂ施設での
勤務分に対する給与は除かれますよ。


>２．「Ａ施設」の立替金は、現金を受け取った日と立替えた日を　同じにする予定なんですが、伝票は・・・？

受取った日と立替えた日を同じという言い方は、順番が逆ではないですか？
給与の支払日に立替えが発生しますよね？同日にＢ施設から現金を動かすので
あれば、当然その日に伝票を起こすべきです。

逆に立替える分が予め分かっているので、給与の支払日より前に現金を動かす
のであれば、Ａ施設側の処理は

受取った時 現 金／前受金
支払った時 前受金／現 金
といった仕訳にした方が、科目のマイナスが生じなくて良いと思いますよ。

yyiさん、こんにちは。

>１．「Ａ施設」の給与１０万は、Ｂ施設で勤務した分を引いたも　のですよね？

書き方が分かり辛かったですか？
Ａ施設での給与１０万とは、Ａ施設で働かれた人に対する給与を言っています。
Ｂ施設で働いた分は、Ａ施設の費用にはしないのですから、Ｂ施設での
勤務分に対する給与は除かれますよ。


>２．「Ａ施設」の立替金は、現金を受け取った日と立替えた日を　同じにする予定なんですが、伝票は・・・？

受取った日と立替えた日を同じという言い方は、順番が逆ではないですか？
給与の支払日に立替えが発生しますよね？同日にＢ施設から現金を動かすので
あれば、当然その日に伝票を起こすべきです。

逆に立替える分が予め分かっているので、給与の支払日より前に現金を動かす
のであれば、Ａ施設側の処理は

受取った時 現 金／前受金
支払った時 前受金／現 金
といった仕訳にした方が、科目のマイナスが生じなくて良いと思いますよ。

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