編集

こんにちは。

最近、自分の無力さに落ち込んでいます。
過去のミスを今になって気づき、どう処理・修正すればいいのか分からずに、途方にくれる毎日です。

いろんなサイトを覗いても、間違ったときの処理の仕方についてはほとんど記載がないのが実情です。みなさんは、過去のミスに気づいたとき、まずどうしてますか？また、どのようにしてきましたか？失敗談等お聞かせください。

すみません。変な質問で・・・

こんにちは。

最近、自分の無力さに落ち込んでいます。
過去のミスを今になって気づき、どう処理・修正すればいいのか分からずに、途方にくれる毎日です。

いろんなサイトを覗いても、間違ったときの処理の仕方についてはほとんど記載がないのが実情です。みなさんは、過去のミスに気づいたとき、まずどうしてますか？また、どのようにしてきましたか？失敗談等お聞かせください。

すみません。変な質問で・・・

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kamehenさん　おかえりなさぁぁぁい。

年税額が確定し、不足額のある方には徴収する旨を伝えました。
また、源泉徴収票も作成しました :-D

そこで、税務署に手続きについて確認したところ
1）所得税の年税額の計算
2）源泉徴収票を本人に交付
3）源泉徴収票を市区町村に総括表とともに提出
　※必要であれば、税務署にも提出
4）法定調書合計表を訂正して、税務署に提出
5）所得税の納付書で不足額の納付
以上の手続きを取ってください。とのことでした。

1）については、終了しました。←従業員も少なく早めに終了。
ちなみに、年税額に変更があったのは一人だけ・・・。
2）これもOKです。
3）総括表は作成しました。あとは、それぞれの市区町村に送付するのみです。「訂正」の部分を○で囲みました。

年末調整のやり直しをした場合、帳簿上は何を修正しなければならないのでしょうか？思いつく範囲でいいので教えてください。
また、徴収・納付したときの仕訳も教えてください。

よろしくお願いします。

kamehenさん　おかえりなさぁぁぁい。

年税額が確定し、不足額のある方には徴収する旨を伝えました。
また、源泉徴収票も作成しました :-D

そこで、税務署に手続きについて確認したところ
1）所得税の年税額の計算
2）源泉徴収票を本人に交付
3）源泉徴収票を市区町村に総括表とともに提出
　※必要であれば、税務署にも提出
4）法定調書合計表を訂正して、税務署に提出
5）所得税の納付書で不足額の納付
以上の手続きを取ってください。とのことでした。

1）については、終了しました。←従業員も少なく早めに終了。
ちなみに、年税額に変更があったのは一人だけ・・・。
2）これもOKです。
3）総括表は作成しました。あとは、それぞれの市区町村に送付するのみです。「訂正」の部分を○で囲みました。

年末調整のやり直しをした場合、帳簿上は何を修正しなければならないのでしょうか？思いつく範囲でいいので教えてください。
また、徴収・納付したときの仕訳も教えてください。

よろしくお願いします。

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