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はじめまして。経理歴１年です。よろしくお願いします！
基本的な仕分けは何とか切れるようになったのですが、前受け金の会計処理が全く分からず苦戦しています；

敷金として10万円＋二か月先まで前受金5万円/月をお預かりしているお客様への返金について質問です。
10月に申請を受け、11月半ばに退室。12月分まで家賃をお預かりしているお客様から、10月分の売掛金（4万円）と、退室に必要なクリーニング代（2万円）は返金と相殺してほしいとのご連絡を受けました。

私は
敷金　10万　　　　　　　　/　返金　12万
前受（11月家賃/日割）3万 /　売掛金　4万
前受（12月家賃）　 　5万 /　クリーニング代　2万

だと考えたのですが、先輩に聞いたところ

敷金　10万　　　　　/　返金　12万
前受　4万　　 　　　/　クリーニング代　2万

となり、家賃についてはまた違うところで入力するので大丈夫だと言われてしまいました…。
なぜこのような仕分けになるのか、ご教授いただければと思います。
よろしくお願いいたします。

はじめまして。経理歴１年です。よろしくお願いします！
基本的な仕分けは何とか切れるようになったのですが、前受け金の会計処理が全く分からず苦戦しています；

敷金として10万円＋二か月先まで前受金5万円/月をお預かりしているお客様への返金について質問です。
10月に申請を受け、11月半ばに退室。12月分まで家賃をお預かりしているお客様から、10月分の売掛金（4万円）と、退室に必要なクリーニング代（2万円）は返金と相殺してほしいとのご連絡を受けました。

私は
敷金　10万　　　　　　　　/　返金　12万
前受（11月家賃/日割）3万 /　売掛金　4万
前受（12月家賃）　 　5万 /　クリーニング代　2万

だと考えたのですが、先輩に聞いたところ

敷金　10万　　　　　/　返金　12万
前受　4万　　 　　　/　クリーニング代　2万

となり、家賃についてはまた違うところで入力するので大丈夫だと言われてしまいました…。
なぜこのような仕分けになるのか、ご教授いただければと思います。
よろしくお願いいたします。

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まず、お金を受け取った際の仕訳はどうなっていますか？

推測ですが、
現金200,000／敷金100,000
----------／前受金100,000（家賃11月分と12月分）

で、敷金はクリーニング代2万円を引いて8万円を返金し、家賃は11月分は日割り分を引いて3万円、12月分は全額の5万円を返金するということですね？　ところで10月分の売掛金4万円とは何でしょう？

10月分の売掛金を無視して、敷金から8万円、11月分3万円、12月分5万円を返すということで回答しますが、返金額は16万円ですよね？

敷金の部分は
敷金100,000／現金80,000
-----------／預り金20,000（クリーニング代）

家賃の部分は
前受金100,000／現金80,000
------------／受取賃貸料20,000（11月日割り分）

※上記をまとめると
敷金100,000／現金160,000
前受金100,000／預り金20,000（クリーニング代）
-----------／受取賃貸料20,000（11月日割り分）

という仕訳になります。そしてクリーニング業者にクリーニング代を支払うときに
預り金20,000／現金20,000

これで一連の処理が終わりになります。

あとは10月分の売掛金4万ですが、何の売掛金だかわからない状態ですので回答は保留とさせていただきます。もしかしたら私が質問の趣旨を間違って理解しているのかもしれません。間違っていたら補足願います。

まず、お金を受け取った際の仕訳はどうなっていますか？

推測ですが、
現金200,000／敷金100,000
----------／前受金100,000（家賃11月分と12月分）

で、敷金はクリーニング代2万円を引いて8万円を返金し、家賃は11月分は日割り分を引いて3万円、12月分は全額の5万円を返金するということですね？　ところで10月分の売掛金4万円とは何でしょう？

10月分の売掛金を無視して、敷金から8万円、11月分3万円、12月分5万円を返すということで回答しますが、返金額は16万円ですよね？

敷金の部分は
敷金100,000／現金80,000
-----------／預り金20,000（クリーニング代）

家賃の部分は
前受金100,000／現金80,000
------------／受取賃貸料20,000（11月日割り分）

※上記をまとめると
敷金100,000／現金160,000
前受金100,000／預り金20,000（クリーニング代）
-----------／受取賃貸料20,000（11月日割り分）

という仕訳になります。そしてクリーニング業者にクリーニング代を支払うときに
預り金20,000／現金20,000

これで一連の処理が終わりになります。

あとは10月分の売掛金4万ですが、何の売掛金だかわからない状態ですので回答は保留とさせていただきます。もしかしたら私が質問の趣旨を間違って理解しているのかもしれません。間違っていたら補足願います。