毎年1月決算で、現在決算処理を行なっているところですが、当座預金の残高が1月21日に起票した伝票の貸借ミスで、勘定科目の残高と通帳の残高が不一致となっている事が発見されました。
現在決算期間中なので、伝票を修正し勘定科目の残高を訂正した方が良いでしょうか。
それとも、担当者への緊張感を維持させるため、伝票を訂正させず、残高調整表で対応すべきでしょうか。
毎年1月決算で、現在決算処理を行なっているところですが、当座預金の残高が1月21日に起票した伝票の貸借ミスで、勘定科目の残高と通帳の残高が不一致となっている事が発見されました。
現在決算期間中なので、伝票を修正し勘定科目の残高を訂正した方が良いでしょうか。
それとも、担当者への緊張感を維持させるため、伝票を訂正させず、残高調整表で対応すべきでしょうか。
