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こんにちは。
一例ということでご容赦くださいね。

交際費（消費税課税）14,295／現金15,810
交際費（　〃　非課税）800
仮払消費税715

交際費（消費税課税）14,295の内訳：
ﾌﾟﾚｲﾌｨｰ14,000−ｺﾞﾌﾙ場利用税800＋飲み物代1,100−端数5
です。
科目や消費税経理は、御社の都合に合わせて適宜変えてください。

こんにちは。
一例ということでご容赦くださいね。

交際費（消費税課税）14,295／現金15,810
交際費（　〃　非課税）800
仮払消費税715

交際費（消費税課税）14,295の内訳：
ﾌﾟﾚｲﾌｨｰ14,000−ｺﾞﾌﾙ場利用税800＋飲み物代1,100−端数5
です。
科目や消費税経理は、御社の都合に合わせて適宜変えてください。

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ゴルフ場利用税を値引きすることはありませんから、この端数値引きはゴルフ場利用税以外からなされたとして次のように仕訳すればよいでしょう。
　　交際費（課税）15,010　／　現金　15,810
　　交際費（非課税） 800

（課税）、（非課税）は消費税についてです。消費税抜き経理であれば、上記の仕訳で自動税抜きしてしまいます。

ゴルフ場利用税を値引きすることはありませんから、この端数値引きはゴルフ場利用税以外からなされたとして次のように仕訳すればよいでしょう。
　　交際費（課税）15,010　／　現金　15,810
　　交際費（非課税） 800

（課税）、（非課税）は消費税についてです。消費税抜き経理であれば、上記の仕訳で自動税抜きしてしまいます。

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回答ありがとうございます。

ご指摘いただいた処理方法で
仕訳してみます。

また何かありましたら、よろしくお願い致します。

回答ありがとうございます。

ご指摘いただいた処理方法で
仕訳してみます。

また何かありましたら、よろしくお願い致します。

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ご回答ありがとうございます。

ただ、弊社のソフトで上記入力をすると
消費税額が714となってしまいます。

手入力で消費税額を715に修正することは
可能ですが、それで問題ないのでしょうか?

ご回答ありがとうございます。

ただ、弊社のソフトで上記入力をすると
消費税額が714となってしまいます。

手入力で消費税額を715に修正することは
可能ですが、それで問題ないのでしょうか?

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消費税の端数処理を切り捨てとして設定しているようですね。
四捨五入だと715円になるかと思いますが。
とはいえ、この端数処理は消費税の申告額に影響しませんので、修正しても、しなくてもどちらでもかまいません。

消費税の端数処理を切り捨てとして設定しているようですね。
四捨五入だと715円になるかと思いますが。
とはいえ、この端数処理は消費税の申告額に影響しませんので、修正しても、しなくてもどちらでもかまいません。

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