はじめまして。経理超初心者です＞＜
現在、会計事務所で事務をしていますが経理のケの字も分らない
程の初心者です＞＜
ものすごく、初級の質問で申し訳ないのですが
お答頂ければ幸いです＞＜
現在、担当しているお客様の件についてです。
その会社は、土地を所有しており現在A社に月100万で貸しています。
しかし、契約の際に保証金として1憶円をA社から受け取りました。
その1憶を現在、毎月60万ということでA社へ返却しています。
その60万は、毎月の地代100万から相殺されており実際のところ
A社からは毎月40万円地代として振り込まれています。
この形式を
A社から毎月地代100万売上があり、保証金返済の毎月60万は
その会社の親族である地主へ地代60万として仕訳してほしいと
言われました。
そうなると・・・
資金外諸口／売上高 1000000 A社地代売上
預金 ／資金外諸口 400000 A社地代売上入金
資金外諸口／預金 600000
地代家賃 ／資金外諸口 600000 地主へ地代家賃として
と仕訳していました。
しかし、すでにその地主の方へはほかの地代の入金があり
そこへ今回の60万円を含めて処理しています。
そうなってしまうと、60万円をどのように仕訳すればいいのか
わかりません＞＜
実際に入金があるのは、40万円。その40万は毎月指定口座へ
振り込まれており、そこをいじるわけにもいきません・・・。
そうなった場合、実際は相殺されている60万を売上として計上
し、その60万は地主へ地代として支払う。
しかし、その地主はすでに他からも地代の入金がありその金額は
仮払金として仕訳されています。そこに60万も含めて処理されて
います・・・。
この場合、この60万をどのように処理すれば
いいのか教えて下さい・・＞＜
今考えているのは、
資金外諸口／●●● 600000
という仕訳なんですが、相手科目をどのようにすればいいのか
まったくわからずﾁﾝﾌﾟﾝｶﾝｵﾌﾟﾝです＞＜
初心者で、てこずらせてしまい申し訳ありませんが
よろしくお願いします。。
はじめまして。経理超初心者です＞＜
現在、会計事務所で事務をしていますが経理のケの字も分らない
程の初心者です＞＜
ものすごく、初級の質問で申し訳ないのですが
お答頂ければ幸いです＞＜
現在、担当しているお客様の件についてです。
その会社は、土地を所有しており現在A社に月100万で貸しています。
しかし、契約の際に保証金として1憶円をA社から受け取りました。
その1憶を現在、毎月60万ということでA社へ返却しています。
その60万は、毎月の地代100万から相殺されており実際のところ
A社からは毎月40万円地代として振り込まれています。
この形式を
A社から毎月地代100万売上があり、保証金返済の毎月60万は
その会社の親族である地主へ地代60万として仕訳してほしいと
言われました。
そうなると・・・
資金外諸口／売上高 1000000 A社地代売上
預金 ／資金外諸口 400000 A社地代売上入金
資金外諸口／預金 600000
地代家賃 ／資金外諸口 600000 地主へ地代家賃として
と仕訳していました。
しかし、すでにその地主の方へはほかの地代の入金があり
そこへ今回の60万円を含めて処理しています。
そうなってしまうと、60万円をどのように仕訳すればいいのか
わかりません＞＜
実際に入金があるのは、40万円。その40万は毎月指定口座へ
振り込まれており、そこをいじるわけにもいきません・・・。
そうなった場合、実際は相殺されている60万を売上として計上
し、その60万は地主へ地代として支払う。
しかし、その地主はすでに他からも地代の入金がありその金額は
仮払金として仕訳されています。そこに60万も含めて処理されて
います・・・。
この場合、この60万をどのように処理すれば
いいのか教えて下さい・・＞＜
今考えているのは、
資金外諸口／●●● 600000
という仕訳なんですが、相手科目をどのようにすればいいのか
まったくわからずﾁﾝﾌﾟﾝｶﾝｵﾌﾟﾝです＞＜
初心者で、てこずらせてしまい申し訳ありませんが
よろしくお願いします。。
