立替金？当期未収？｜助け合い掲示板

立替金？当期未収？

2005/05/12 09:06

積極参加

回答数：2

お世話になっております。
仕訳で解らないことがおきたので、ご教授くださいませ。
関係会社に対し当社の従業員が業務の手伝いに行っており
その際、当社従業員に対し残業が発生しました。
で、4月の残業なので、5月に給与として本人に当社が
支払うのですが、残業分を計上するのは4月で給与/未払金
仕訳を起します。
で、同じ4月に立替金/給与としてその残業分をあげても
いいのでしょうか？それとも未収金/給与であげるべきでしょうか？
それとも4月は残業分を計上せず、5月に給与を払った時点
でなんらかの仕訳を起すべきでしょうか？
でも実際は4月の時点で当社の損益に関係してくるものだと
思いますし・・・。
すみませんが、ご教授お願い致します。

お世話になっております。
仕訳で解らないことがおきたので、ご教授くださいませ。
関係会社に対し当社の従業員が業務の手伝いに行っており
その際、当社従業員に対し残業が発生しました。
で、4月の残業なので、5月に給与として本人に当社が
支払うのですが、残業分を計上するのは4月で給与/未払金
 仕訳を起します。
で、同じ4月に立替金/給与としてその残業分をあげても
いいのでしょうか？それとも未収金/給与であげるべきでしょうか？
それとも4月は残業分を計上せず、5月に給与を払った時点
でなんらかの仕訳を起すべきでしょうか？
でも実際は4月の時点で当社の損益に関係してくるものだと
思いますし・・・。
すみませんが、ご教授お願い致します。

1. Re: 立替金？当期未収？

2005/05/13 17:41

haruppi

積極参加

編集

すいません。よくよく考えたら立替金で計上するのは
おかしいと気づきました。（汗）
だいたい現金科目が減少しないのに、立替なんてありえないです・・・。
WERDNAさんご心配をおかけしすいませんでした。

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2. Re: 立替金？当期未収？

2005/05/13 16:10

WERDNA

おはつ

編集

>>残業分を計上するのは4月で給与/未払金仕訳を起します。

4月に残業代を含めた給与の総額を未払計上することは正しいと思います。

>>で、同じ4月に立替金/給与としてその残業分をあげても

？？その方が何か事情があって、残業代だけ早めに欲しいということなのでしょうか？
もしそうなら、　仮払金／現金預金　で払い出しをしてあげればいいのでは？
（仮払金は前渡金とか前払金とかでもいいと思いますが）
で、５月になって正規の給料日に　未払金／仮払金　で相殺すればいいかと思います。

ご質問の趣旨から外れてますか？

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