いつもお世話になっております。
うちでは請求書をパソコンで作成していますが、昨年12月分の
控えのほうを印刷し忘れてしまいました。
後日、印刷したのですが手違いがあり、お得意様に提出したのとは違う金額になってしまいました。
決算は金額の間違った控えのほうをもとにして行ったので、先日、修正申告してきました。
控えの金額は、お得意様に提出したものより少ないため、
売掛金よりも、入金された売上金のほうが多くなりました。
お得意様に提出した請求金額は110万で、控えのほうは100万です。控えをもとに仕訳したので
12/31 売掛金 1,000,000／ 売上 1,000,000
となり、入金したときに
2/10 普通預金 1,100,000／ 売掛金 1,000,000
／ ？ 100,000
と、10万円の差額ができてしまいます。
ここをどのように処理したらいいのかわからなくて困っております。
説明が下手で申し訳ありませんが、よろしくお願いいたします。
いつもお世話になっております。
うちでは請求書をパソコンで作成していますが、昨年12月分の
控えのほうを印刷し忘れてしまいました。
後日、印刷したのですが手違いがあり、お得意様に提出したのとは違う金額になってしまいました。
決算は金額の間違った控えのほうをもとにして行ったので、先日、修正申告してきました。
控えの金額は、お得意様に提出したものより少ないため、
売掛金よりも、入金された売上金のほうが多くなりました。
お得意様に提出した請求金額は110万で、控えのほうは100万です。控えをもとに仕訳したので
12/31 売掛金 1,000,000／ 売上 1,000,000
となり、入金したときに
2/10 普通預金 1,100,000／ 売掛金 1,000,000
／ ？ 100,000
と、10万円の差額ができてしまいます。
ここをどのように処理したらいいのかわからなくて困っております。
説明が下手で申し訳ありませんが、よろしくお願いいたします。
