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お書きの文章だけを読んだ者としては
代金を徴収して食事を提供しているような印象を受けますので、
課税仕入の戻りではなく課税売上が正しいように思えます。

http://www.nta.go.jp/taxanswer/shohi/6471.htm
の2番
（外食事業ではありませんが、私個人の経験としても、
施設利用者向け食堂を社員が利用した場合の
控除額は課税売上とすべし、という指導を
税理士から受けたことがあります。）

税理士の先生が何らかの思惑とかより個別的な深い知識に
基づいてそう指示されている可能性もあるので、
直接質問されるのがいいのではないでしょうか。

お書きの文章だけを読んだ者としては
代金を徴収して食事を提供しているような印象を受けますので、
課税仕入の戻りではなく課税売上が正しいように思えます。

http://www.nta.go.jp/taxanswer/shohi/6471.htm
の2番
（外食事業ではありませんが、私個人の経験としても、
施設利用者向け食堂を社員が利用した場合の
控除額は課税売上とすべし、という指導を
税理士から受けたことがあります。）

税理士の先生が何らかの思惑とかより個別的な深い知識に
基づいてそう指示されている可能性もあるので、
直接質問されるのがいいのではないでしょうか。

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ありがとうございました。kaibashiraさん。

税理士の先生に確認したところ、、、
仕入れた時に課税仕入で
ｱﾙﾊﾞｲﾄ回収は、その仕入の戻り(取崩）の為
課税仕入で良いとの事でした。。。

課税売上にあげてと言われた先生は今は居なく、
後任の先生が課税仕入と判断されたのです。

私はkaibashiraさん、前の税理士の先生が
教えて下さったように判断したいのですが、、

もう一度、教えて頂いた内容を整理し、
税理士の先生の相談してみます。

ありがとうございました。kaibashiraさん。

税理士の先生に確認したところ、、、
仕入れた時に課税仕入で
ｱﾙﾊﾞｲﾄ回収は、その仕入の戻り(取崩）の為
課税仕入で良いとの事でした。。。

課税売上にあげてと言われた先生は今は居なく、
後任の先生が課税仕入と判断されたのです。

私はkaibashiraさん、前の税理士の先生が
教えて下さったように判断したいのですが、、

もう一度、教えて頂いた内容を整理し、
税理士の先生の相談してみます。

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