編集

こんにちは。

教科書的には「還付法人税等（"等"は、後から気づいて追加いたしました）」として税引前当期純利益の下へ表示すると思うのですが、雑収入か特別利益かの二者択一ならば、金額的に雑収入とするのがよいかと思います。

＞あと、次期の税務申告時に何らかの別表に記載する必要があるのでしょうか？どなたか教えてください。お願いします。

別表四にて減算するところまでは判るのですが、別表五以降は、詳しい方、よろしくお願いいたします。

こんにちは。

教科書的には「還付法人税等（"等"は、後から気づいて追加いたしました）」として税引前当期純利益の下へ表示すると思うのですが、雑収入か特別利益かの二者択一ならば、金額的に雑収入とするのがよいかと思います。

＞あと、次期の税務申告時に何らかの別表に記載する必要があるのでしょうか？どなたか教えてください。お願いします。

別表四にて減算するところまでは判るのですが、別表五以降は、詳しい方、よろしくお願いいたします。

返信

編集

長老さん、回答ありがとうございます。
ご指摘のとおり、雑収入でいこうと思っています。問題は別表5（一）の未納法人税等欄「④当期利益金処分～」で増になったままなので、今期決算（来年5月申告分）として「当期中の増減の②減」を4,300円増やせばいいのかどうか？素人判断でよくわかりません。

それにしても、長老さんのアバター？絵が良い味出してますね^^
よろしくお願いします。

長老さん、回答ありがとうございます。
ご指摘のとおり、雑収入でいこうと思っています。問題は別表5（一）の未納法人税等欄「④当期利益金処分～」で増になったままなので、今期決算（来年5月申告分）として「当期中の増減の②減」を4,300円増やせばいいのかどうか？素人判断でよくわかりません。

それにしても、長老さんのアバター？絵が良い味出してますね^^
よろしくお願いします。

返信