編集

お疲れ様です。
会計事務所経験者です。
前年まで会計事務所で仕訳処理をしていて引継ぎしているんですね。ご苦労さまです。

だとしたら、不明な点は遠慮なく会計事務所に聞いてよいと思いますよ！
処理方法は継続するのは基本ですから・・。

ご相談の内容に私的な考えを軽く回答しますと・・

１．クレジットカード支払い
　　毎月継続的に出てくる電話代とか電気代をカードで支払っているような場合、継続していれば使用したに経費処理しなくても預金から支払ったときの経費処理で問題ないと思います。
　ただ、スポットで払ったものの場合、内容や金額の重要性によって期中の経費にしたほうがいいものもあります。
　たとえば・・売り上げが上がってるものの仕入れとか。大きな金額の費用とか。金額的に重要なものにあたるかどうかは事業規模にもよりますので、残念ながら一概に幾らとはいえません・・。会計事務所に相談しましょう。
　個人的な支出のカード払いが、会社で使用している銀行口座から支払う場合、それが社長であれば社長への貸付金になります。これは口座から支払ったときの計上でOKです。

２．科目について
　会計事務所に聞いてみましょう。仕訳帳や元帳があればすぐにわかりますが、申告書の控えしかない場合には慣れている人でも聞きますよ。引継ぎにあたって科目の対応表をリクエストしてみたらいかがでしょう？

３．自己否認とは・・
　車両や自宅券事務所など、業務でもプライベートでも使用している場合がありますよね。自己否認とは全体の２割はプライベート使用分と見積もって、経費として計上しないで除きましょう、という意味です。

わかりづらい説明ですみません。
もっと上手に説明できるといいんだけど。。


　

お疲れ様です。
会計事務所経験者です。
前年まで会計事務所で仕訳処理をしていて引継ぎしているんですね。ご苦労さまです。

だとしたら、不明な点は遠慮なく会計事務所に聞いてよいと思いますよ！
処理方法は継続するのは基本ですから・・。

ご相談の内容に私的な考えを軽く回答しますと・・

１．クレジットカード支払い
　　毎月継続的に出てくる電話代とか電気代をカードで支払っているような場合、継続していれば使用したに経費処理しなくても預金から支払ったときの経費処理で問題ないと思います。
　ただ、スポットで払ったものの場合、内容や金額の重要性によって期中の経費にしたほうがいいものもあります。
　たとえば・・売り上げが上がってるものの仕入れとか。大きな金額の費用とか。金額的に重要なものにあたるかどうかは事業規模にもよりますので、残念ながら一概に幾らとはいえません・・。会計事務所に相談しましょう。
　個人的な支出のカード払いが、会社で使用している銀行口座から支払う場合、それが社長であれば社長への貸付金になります。これは口座から支払ったときの計上でOKです。

２．科目について
　会計事務所に聞いてみましょう。仕訳帳や元帳があればすぐにわかりますが、申告書の控えしかない場合には慣れている人でも聞きますよ。引継ぎにあたって科目の対応表をリクエストしてみたらいかがでしょう？

３．自己否認とは・・
　車両や自宅券事務所など、業務でもプライベートでも使用している場合がありますよね。自己否認とは全体の２割はプライベート使用分と見積もって、経費として計上しないで除きましょう、という意味です。

わかりづらい説明ですみません。
もっと上手に説明できるといいんだけど。。


　

返信

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Ivyさん、

丁寧な説明を頂きありがとうございます。
十分理解できました。

１．もし、クレジットカードの引き落としが10万円として、
会社用に8万、個人使用が2万となった場合、8万を経費、
2万を事業主貸として良いと言うことでしょうか。
10万を何かにいれて、仕訳をする必要はないので
しょうか。（出来れば簡単に済ませたいとは
思うのですが・・）ソフトを使って入力しているので、
貸方借方がよく理解できず、言葉が足りなくてすみません。

２．科目の対応表というのはブリリアントなアイデア
です。早速事業主と相談してみます！

３．ありがとうございます。
ガソリン代が1万円とした場合、

借　車両費　10000　貸　現金　10000　
借　現金　　2000　　貸　事業主貸　2000

という仕訳でよいのでしょうか？

経験も無いのに、経理をするなんて、無謀な
ことを言い出したなと自分でもあせっていたところ
で、このサイトを見つけ、天の救いでした！
ただ面白いと思っているので、がんばって
続けたいと思います！

Ivyさん、

丁寧な説明を頂きありがとうございます。
十分理解できました。

１．もし、クレジットカードの引き落としが10万円として、
会社用に8万、個人使用が2万となった場合、8万を経費、
2万を事業主貸として良いと言うことでしょうか。
10万を何かにいれて、仕訳をする必要はないので
しょうか。（出来れば簡単に済ませたいとは
思うのですが・・）ソフトを使って入力しているので、
貸方借方がよく理解できず、言葉が足りなくてすみません。

２．科目の対応表というのはブリリアントなアイデア
です。早速事業主と相談してみます！

３．ありがとうございます。
ガソリン代が1万円とした場合、

借　車両費　10000　貸　現金　10000　
借　現金　　2000　　貸　事業主貸　2000

という仕訳でよいのでしょうか？

経験も無いのに、経理をするなんて、無謀な
ことを言い出したなと自分でもあせっていたところ
で、このサイトを見つけ、天の救いでした！
ただ面白いと思っているので、がんばって
続けたいと思います！

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