いろいろと探したのですが、なかったので質問させてください。
退職給付信託設定株式の受取配当金は別表４にて加算してます。
この受取配当金には源泉税がありますが、この源泉税は損金不算入のものとして法人税額から控除して法人税を納めてます。
この時、会計上の未払法人税と別表５の２の期末納税充当金には、この源泉税分だけズレがおきてしまっています。
この源泉税は会計上どう処理したらよいのでしょうか？
よろしくお願いします。
いろいろと探したのですが、なかったので質問させてください。
退職給付信託設定株式の受取配当金は別表４にて加算してます。
この受取配当金には源泉税がありますが、この源泉税は損金不算入のものとして法人税額から控除して法人税を納めてます。
この時、会計上の未払法人税と別表５の２の期末納税充当金には、この源泉税分だけズレがおきてしまっています。
この源泉税は会計上どう処理したらよいのでしょうか？
よろしくお願いします。
