編集

買掛処理で悩んでいます。
前月に仕入れで買掛処理をしましたが
支払い月になって一部外注さんの個人分と分かり
支払う前に個人さんで仕入れ先に現金で
支払いを済ませたとの事。

例えば　
　３０万の請求書でうち５万が個人分で
　２５万の支払いの場合
２５万を払った時に残金で５万が残ってしまうので
残った５万の処理をどうすればいいですか？

買掛処理で悩んでいます。
前月に仕入れで買掛処理をしましたが
支払い月になって一部外注さんの個人分と分かり
支払う前に個人さんで仕入れ先に現金で
支払いを済ませたとの事。

例えば　
　３０万の請求書でうち５万が個人分で
　２５万の支払いの場合
２５万を払った時に残金で５万が残ってしまうので
残った５万の処理をどうすればいいですか？

編集

こんにちは

当初の仕入れ３０万円のうち５万円が仕入れではなくなったので、逆仕訳で５万円分の仕入れと買掛を消す必要があります。

当初の仕訳
仕入れ300,000/買掛金300,000

仕入れ・買掛の消却（逆仕訳）
買掛金50,000/仕入れ50,000

支払い
買掛金250,000/現金(もしくは預金)250,000

なお仕入先に対して３０万円の請求書を返還する代わりに２５万円の新しい請求書を発行してもらうよう依頼するほうが良いでしょう。

こんにちは

当初の仕入れ３０万円のうち５万円が仕入れではなくなったので、逆仕訳で５万円分の仕入れと買掛を消す必要があります。

当初の仕訳
仕入れ300,000/買掛金300,000

仕入れ・買掛の消却（逆仕訳）
買掛金50,000/仕入れ50,000

支払い
買掛金250,000/現金(もしくは預金)250,000

なお仕入先に対して３０万円の請求書を返還する代わりに２５万円の新しい請求書を発行してもらうよう依頼するほうが良いでしょう。

返信